法、裁判所、執行、コンプライアンス――Alexander Ressos博士の著書『国際金融センターとしてのチューリッヒ』の一部である。
第I部は、金融センターに法的安定性を与える制度と、それに伴う執行上のリスクに目を転じる。国際的な顧客がチューリッヒに寄せる信頼は、商事紛争を的確かつ迅速に判断する裁判所、世界的に承認される仲裁、そして経済犯罪を追及する検察官に支えられている。その同じ顧客は、銀行取引関係や家族のストラクチャーの奥深くにまで及びうるマネーロンダリング防止義務、制裁、そして国際的な共助の要請にも直面する。
第I章は、チューリッヒ商事裁判所、改正民事訴訟法、チューリッヒを仲裁地とする仲裁、そして判決および仲裁判断の執行を示す。第II章は、チューリッヒおよび連邦の当局による経済犯罪の訴追、企業の刑事責任、そして防御権を描く。第III章は、2026年10月1日に施行される透明性改革後のマネーロンダリング防止制度を示す。第IV章は、2022年以降のスイスの制裁実務と輸出管理法を検討する。第V章は、国際司法共助、税務に関する行政共助、そして国境を越えた資産回収を扱う。
これらの章は全体として、チューリッヒにおけるあらゆる顧客関係が現在置かれている法的環境を描き出す。第J部は、その環境を変えつつある技術、すなわち暗号資産とデジタル資産、フィンテック、そして人工知能に目を転じる。
この部は、Alexander Ressos博士による『国際金融センターとしてのチューリッヒ』に属する。同書はここに、節ごとに全文が掲載されている。
チューリッヒ商事裁判所と国際紛争解決――概観と要約
金融センターは、その銀行の規模と同じくらい、紛争を裁く機関の質によって評価される。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス商人のための裁判所：チューリッヒ商事裁判所（Handelsgericht）の起源
チューリッヒ商事裁判所は1866年に設置された。2016年の150周年は、Alexander BrunnerとPeter Nobelが編集した記念論文集によって祝われた。その表題は… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス構成と運営方法：職業裁判官と商事裁判官
商事裁判所は現在、高等裁判所（Obergericht）の構成員である8名の職業裁判官と、本業の傍ら非常勤で務める70名の商事裁判官から成る。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス管轄：民事訴訟法第6条、チューリッヒ裁判所組織法（GOG）と州の単一審級
2011年1月1日以降、スイスの民事手続は、26の州の法典に代わる連邦の民事訴訟法（CPC、ドイツ語ではZivilprozessordnung、ZPO）によって規律されている。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス2011年の民事訴訟法と2025年の改正
2011年以前、スイスで訴訟を行う外国の当事者は、関係する州の手続法に精通しなければならなかった。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス法廷における英語：チューリッヒ国際商事裁判所
チューリッヒに国際商事部を設けるという構想は、連邦の法改正に由来するものではなかった。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンスチューリッヒの裁判所の全体像
チューリッヒ州高等裁判所（Obergericht）は、民事および刑事事件における州の最上級裁判所である。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス国際仲裁地としてのチューリッヒ
スイスにおける国際仲裁は、国際私法に関する連邦法（PILA）第12章によって規律される。同章は同法の他の部分とともに1月1日に施行された… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス調停とオンブズマン制度
調停は、スイスの紛争解決において確固とした、しかし控えめな地位を占めている。民事訴訟法（CPC）は、当事者が和解手続を調停に代えることを認め、裁判所が手続のいかなる段階においても調停を勧めることを許している… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス外国判決および仲裁判断の承認と執行
外国で得た判決は、債務者の財産所在地で執行できない限り、債権者にとってほとんど価値がない。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス債務取立てと仮差押え：回収手段としてのSchKG
1889年の債務取立て及び破産に関する連邦法（Bundesgesetz über Schuldbetreibung und Konkurs、SchKG、英語ではDEBA）は、現在も効力を有する最も古い連邦法典の一つであり… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス比較：ロンドン、シンガポール、フランクフルトとハンブルク、ジュネーブ
イングランド・ウェールズ商事裁判所は、あらゆる国際商事裁判所が自らを測る基準となるモデルである。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス遺産と展望
チューリッヒにおける商事裁判の歴史は、顕著な継続性を示している。州の商人のために1866年に設けられた裁判所は、1883年の実体法の統一、…を乗り越えてきた… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンスチューリッヒにおける経済犯罪の訴追――概観と要約
チューリッヒ中央駅の線路から徒歩数分のギューター通りに、チューリッヒ州上級検察庁（Oberstaatsanwaltschaft）と三つの専門…を収容する建物が建っている… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンススイス刑事訴訟法と訴追モデル
2010年末まで、スイスの刑事手続は州の所管事項であった。26の州はそれぞれ独自の刑事訴訟法を有し、連邦法律は…の手続を規律していた… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンスチューリッヒ州の訴追当局
チューリッヒの検察組織は州行政の一部であり、司法・内務局の所管に属する。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス連邦の管轄
スイスにおける犯罪の訴追は、原則として州の任務である。連邦は、国家に対する犯罪など、法律が明示的に連邦に割り当てた犯罪のみを訴追する… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス主要な犯罪類型
スイスの経済刑法には「経済犯罪」という単一の犯罪類型はない。刑法典の一般的な財産犯に依拠し、金融市場…の特別規定によってこれを補完している… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス企業の刑事責任
20世紀の大半において、スイス刑法は「法人は犯罪を犯し得ない（societas delinquere non potest）」という格言に従っていた。すなわち、犯罪を犯し得るのは自然人のみであった。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス正式な公判によらない手続の終結
スイスにおける刑事事件の大多数は、略式命令（Strafbefehl）、すなわち検察官が公判を経ずに発する書面による有罪判決で終結する。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス差押え、没収と補償請求
経済犯罪の被害者にとっては、犯人が有罪となるか否かよりも、財産を保全できるか否かのほうが重要であることが多い。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス弁護の権利
チューリッヒで経済犯罪の嫌疑を受けた者は皆、黙秘権、最初の警察取調べからの弁護人選任権、そして証拠調べに参加する権利を有する。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンスクロスボーダーの次元
チューリッヒにおける重要な経済犯罪事件のほぼすべてには外国的要素がある。前提犯罪が国外で行われていることもあれば、被害者が他国に住んでいることも、犯人が…を離れていることもある… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス遺産と展望
今日のチューリッヒにおける経済犯罪の訴追は、異なる時期に積み重ねられたいくつかの層の上に成り立っている。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンスマネーロンダリング防止コンプライアンス――概観と要約
マネーロンダリング防止法は、スイスの金融規制の中で、チューリッヒのほぼすべての顧客関係に関わる部分である。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンススイスの制度の構造
中心となる法律は、1997年10月10日のマネーロンダリング及びテロ資金供与の防止に関する連邦法であり、ドイツ語ではGeldwäschereigesetz（GwG）、英語ではAnti-Money…として知られている… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス同法の適用対象者
マネーロンダリング防止法（AMLA）第2条は、二つの金融仲介業者の類型を区別している。第2項に列挙される第一の類型は、その認可によって金融仲介業者となる機関から成る… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンスデューデリジェンス義務
あらゆる金融仲介業者の第一の義務は、取引関係の開始に際し、証明力のある書類に基づいて契約相手方の本人確認を行うことである（第3条… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス疑わしい取引の届出
届出義務は、民間のコンプライアンスが刑事訴追の一部となる接点である。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス前提犯罪としての租税犯罪
その歴史の大半において、スイスのマネーロンダリング法は、犯罪収益と未申告資金とを明確に区別していた。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス2025年および2026年の改正：透明性と助言者
2026年10月1日に施行される改正は、金融活動作業部会（FATF）その他の観察者が長年指摘してきた二つの弱点に応えるものである。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンススイスとFATF
スイスは1989年の創設以来金融活動作業部会（FATF）の加盟国であり、それ以来、FATFの審査サイクルに合わせて法令を改正してきた。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス監督実務と執行
FINMAは、直接監督下にある機関のマネーロンダリング防止コンプライアンスを、監査、実地検査、監督上のレビュー、そして重大な違反を発見した場合には…を通じて監督している… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンスチューリッヒにおけるマネーロンダリングの類型
チューリッヒのコンプライアンス部門が取り組む類型は、金融センターの構造から導かれる。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス実務家の視点
チューリッヒの銀行や資産運用会社では、マネーロンダリング防止コンプライアンスは三つの防衛線モデルに従って組織されている。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス遺産と展望
2026年のスイスのマネーロンダリング防止制度には、その歴史の痕跡が刻まれている。1977年のキアッソ事件の後に生まれた銀行のデューデリジェンス協定は、CDB 20として存続している。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス制裁と輸出管理――概観と要約
制裁法は、数年のうちにチューリッヒ金融センターで最も繁忙な実務分野の一つとなった。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス中立から制裁実務へ
スイスの中立と経済制裁は、長らく両立しないものとみなされていた。古典的な学説によれば、永世中立国は一方…に向けられた経済措置を差し控えるべきであるとされた… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス物品禁輸法とその命令
2002年3月22日の国際制裁の実施に関する連邦法、通称物品禁輸法（Embargogesetz、EmbG、SR 946.231）は、18条から成る短い法律である。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンスSECOと制度的構造
連邦経済・教育・研究省に属する経済省経済事務局（SECO）が、制裁命令を所管している。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス中立とEU制裁の採用
連邦参事会には欧州連合（EU）に追随する義務がないため、EUの制裁パッケージごとに、スイスがそれを採用するか、一部を採用するか、あるいは距離を置くかが問題となる。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス2022年3月4日のロシア命令
2022年2月28日に採択された措置は、当初、2014年の旧回避防止命令に挿入された。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス所有、支配と凍結の及ぶ範囲
第15条の凍結は、リスト掲載者が所有または支配する事業体にも及ぶが、命令は所有も支配も定義していない。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス凍結資産と没収をめぐる議論
凍結されたロシア資産の額は、不完全な指標ではあるものの、スイスの制裁政策を測る最も目に見える尺度となっている。SECOはこの数字を不定期に公表している。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス執行
物品禁輸法の執行は、行政刑法に基づく手続に従いSECOが担う。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス域外適用制裁：米国と欧州連合
スイス法はスイスの制裁のみを認める。SECOは、第三国の制裁は原則としてスイスにおいて直接の効力を有さず、スイス法はそれに対する保護を提供しないとしている。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス輸出管理：物品管理法とデュアルユース品目
輸出管理は制裁法の兄にあたる。制裁が政治的理由から国、個人および分野を対象とするのに対し、輸出管理は…物品と技術の移転を制限する… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス戦争物資：再輸出、資金供与と中立
狭義の戦争物資は、1996年12月13日の戦争物資に関する連邦法（戦争物資法、KMG、SR 514.51）によって規律される。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス金融サービス、支払スクリーニングと貿易金融
銀行と決済サービス提供者にとって、制裁コンプライアンスは何よりもデータの問題である。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス実務家の視点
チューリッヒにおける制裁関連業務は、大きく四つの分野に分かれる。コンプライアンス・プログラム、SECOに対する許可申請および解釈照会、刑事・行政上の防御、そして…の追跡と管理である… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス国際司法共助、資産回復と税務情報交換――概観と要約
世界のクロスボーダーの個人資産の大きな割合を保有する金融センターは、遅かれ早かれ、その資産の特定の部分がどこから来たのかを問われることになる。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス国際司法共助法とその条約枠組み
1981年3月20日の刑事事件における国際司法共助に関する連邦法（ドイツ語でIRSG、フランス語でEIMP、英語でIMACと略称される）は、あらゆる形態の…に関する一般法である… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス手続：ベルンからチューリッヒの検察官へ、そして再びベルンへ
検察官の間で直接やり取りされない要請は、中央当局として機能する連邦司法局に届く。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス税務事項に関する行政共助
2009年まで、スイスは税務事項に関する行政共助を少数の条約相手国にのみ、しかも多くの場合は税務詐欺の事案に限って提供していた。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス金融口座情報の自動交換
情報の自動交換については、FATCAおよびOECDの共通報告基準（CRS）にその起源を遡る第G部で詳しく述べている。ここでは簡潔な説明で足りる。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス資産回復：外国の重要な公的地位を有する者の資産
失脚した統治者の資産に関するスイスの政策については、1986年のMarcos口座の凍結からAbacha資金の返還に至るまで、第F部で歴史的に述べている。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンスチューリッヒからの私的な資産回復
チューリッヒに資産があると疑う詐欺の被害者、清算人および判決債権者は、英国のNorwich Pharmacal命令、Bankers Trust命令または…に相当するものを持たない法制度に直面する… 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンスブロッキング法と外国当局との直接協力
これまで述べた正式な経路が存在するのは、スイス法が非公式な経路を禁じているからである。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス実務家の視点
チューリッヒの口座が外国からの要請の対象となっている者にとって、第一の手順は、どの経路が用いられているかを把握することである。 続きを読む チューリッヒ · 法・裁判所・執行・コンプライアンス遺産と展望
チューリッヒからの国境を越えた協力の歴史は、外圧の下での漸進的な開放の歴史である。 続きを読む