2023年以降、スイスの独立系資産運用会社と受託者は、スイス金融市場監督機構（FINMA）の認可を必要とし、認められた監督機関によって監督されている。ここに収録した記事は、金融機関法（FinIA）に基づく認可要件、受託者または資産運用会社に必要な組織、資本および保険、金融サービス法（FinSA）に基づく行為義務、そして会社を管理し取締役として就任する受託業者の責任を説明する。これらは、受託者と受託業者、ならびに認可を受けたスイスの事業者に何を期待できるかを知りたい家族と企業に向けて書かれている。
2023年以降、スイスの受託者および独立系資産運用会社は、スイス金融市場監督機構（FINMA）の許可を必要とし、認可を受けた監督機関の監督を受けている。したがって、家族や企業は、スイスの受託者が組織、資本、保険および行為について定められた基準を満たしていることを期待することができ、資産を委ねる前に、事業者が必要な許可を有していることを確認することができる。
許可制度は、金融機関法およびその施行令に定められている。許可を受けた受託者は、適切な組織、適格な経営陣、最低資本、そして職業賠償責任保険またはこれと同等の担保を備えなければならず、マネーロンダリング防止法の適用を受ける。顧客にとってこれは、受託者を選任する前に許可を受けた機関の登録簿を参照できることを意味する。
スイスには独自の信託法は存在しないが、ハーグ信託条約の批准を通じて、外国法に基づいて設定された信託を承認している。したがって、スイスの受託者は、イングランド法、ジャージー法またはシンガポール法に準拠する信託を管理することができる。アジアおよび中東の家族にとって、これは馴染みのあるコモン・ロー上の制度と、スイスにおける管理および銀行サービスとを組み合わせるものである。
受託者または職業的取締役を選任する前に、家族や企業は実務的な問題を問うべきである。すなわち、実際に誰が意思決定を行うのか、報酬はどのように算定されるのか、利益相反はどのように扱われるのか、どの銀行が資産を保管するのか、そして関係が終了した場合に何が起こるのか、である。当初の段階で明確な答えを得ておくことで、後に裁判所や仲裁廷に持ち込まれる紛争の多くを避けることができる。
本セクションの記事は、金融サービス法および金融機関法の下での資産運用、資産運用会社および受託者の許可、職業的取締役、そして家族のストラクチャーの管理におけるスイスおよびリヒテンシュタインの信託会社の役割を解説する。