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スイスとアフリカ

スイスは、コモディティ取引と金融においてアフリカの最も重要なパートナーの一つである。ジュネーブとツークにはアフリカの石油、金属および農産物を買い付ける取引会社が所在し、スイスの銀行はその取引の大きな部分に資金を供給し、スイスの精錬所はアフリカ大陸の金の大きな割合を精錬している。同時に、中国、湾岸諸国および欧州のパートナーが関与するアフリカのインフラ、エネルギーおよび鉱業プロジェクトにおいて、スイスの会社が中立的な契約主体として利用されることが増えている。

アフリカのグループにとって、スイスの会社が事業会社であることはまれである。それは、現地のプロジェクトと、その国際的な貸し手、引取人（オフテイカー）およびパートナーとの間に位置する持株会社、取引会社または契約主体である。スイス会社法は予測可能であり、スイスの裁判所と仲裁廷はすべての当事者に受け入れられ、いずれの当事者もスイスの者でない場合でも、オフテイク契約、供給契約および融資契約の準拠法としてスイス法がしばしば選択される。

スイスの銀行とパートナーが期待すること

スイスの銀行と取引会社は、アフリカのビジネスに対して最も厳格な顧客確認（KYC）基準を適用する。すべての実質的支配者、資金の出所、物品の買主、そして所有者または経営陣に含まれる重要な公的地位を有する者について質問を受けることを想定しておくべきである。明確な組織図、監査済みの決算書および文書化された契約が、口座が開設されるか拒否されるかを決める。

実体は書類と同じくらい重要である。実際のオフィス、資格を有する取締役を備え、スイスで意思決定を行うスイスの会社は、銀行および税務当局からスイスの会社として扱われるが、ペーパーカンパニーはそうではない。制裁、輸出管理、そして紛争鉱物および金に関するスイスのデューデリジェンス義務は、当初から取引モデルに組み込まなければならない。