スイスは世界のコモディティ取引の大部分に資金を供給し、あらゆる大陸の企業と取引している。スイスの銀行が会社に何を求めるか、貿易金融およびコモディティ金融がどのように機能するか、そして中国、東欧、アフリカその他の新興市場の企業がいかにしてスイスで銀行取引可能となるかを解説する。
スイスの銀行口座は、世界中の取引相手に対する会社の信用を高めるが、その開設には周到な準備が必要である。スイスの銀行は、すべての新規顧客について実質的支配者、資金の出所およびビジネスモデルを審査し、新興市場の企業に対するこの審査は綿密である。
準備とは書類を揃えることである。すなわち、自然人に至るまでの組織図、監査済み決算書、資産形成の経緯を示す証拠、そして資金の流入元と流出先を示す主要な契約書である。書類が完全であれば銀行は迅速に判断でき、不完全であれば質問の応酬か、または拒否に至る。銀行は拒否の理由を示す必要がない。
スイスの銀行はスイス金融市場監督機構（FINMA）の監督を受け、マネーロンダリング防止法および銀行の注意義務に関する行為規範（CDB）に拘束される。銀行は実質的支配者を確認し、異常な取引を解明し、疑わしい事案をマネーロンダリング報告局（MROS）に届け出なければならない。重要な公的地位を有する者および高リスク法域の企業には、強化されたデューデリジェンスが適用される。
貿易金融およびコモディティ金融には独自の論理がある。スイスの銀行は、貸借対照表ではなく取引そのものに対して融資を行い、商品、権原証券および売掛債権を担保として、信用状、ボローイングベース・ファシリティおよび輸出前貸を通じて資金を供与する。書類が整い、商品を支配しているトレーダーは、貸借対照表だけでは得られない融資を受けることができる。
銀行業・資産運用
スイスは国境を越えた個人資産の最大級の拠点の一つであり、その銀行は依然として金融センターの中核的機関である。ここに収録した記事は、銀行法（BankA）と同法第47条による銀行顧客守秘義務の保護、金融サービス法（FinSA）に基づく行為規則、金融機関法（FinIA）に基づく資産運用会社および受託者の認可、デューデリジェンスと一任運用契約、リトロセッションとその返還、そして休眠資産について説明する。また、スイスのプライベートバンキングの歴史と、この数十年間における銀行の統合の過程をたどる。 記事を読むコモディティ・ファイナンス
コモディティ・ファイナンスは、現物取引を動かし続ける専門的な融資であり、ジュネーブとツークはその主要な拠点に属する。ここに収録した記事は、前払融資と輸出前融資、ボロイングベース・ファシリティ、倉荷証券と担保管理、洋上および保管中の物品に対する担保、そして取引相手の債務不履行から貸し手を守る信用保険と信用状を説明する。また、コモディティ・ファイナンスがアフリカと中央アジアのプロジェクトの資金調達にどのように用いられるか、そして相手方が国家または国有企業である場合に生産者、トレーダーおよび銀行がいかなる契約条件を必要とするかを示す。 記事を読む貿易金融
貿易金融は、生産者、トレーダーおよび買主の間でコモディティと物品を動かし続けるものである。ここに収録した記事は、荷為替信用状と厳格一致の原則、輸出前融資と前払融資、洋上および保管中の物品に対する担保、売掛債権の譲渡、そして貿易金融を専門とするジュネーブとツークの銀行の役割を説明する。また、貿易金融が破綻した事例、2020年の損失から貸し手が何を学んだか、そして電子貿易書類とトークン化された売掛債権がこの業務をどのように変え始めているかについても検討する。 記事を読むコモディティ取引
ジュネーブとツークは世界有数のコモディティ取引拠点であり、世界の石油、穀物、金属および鉱物の大きな部分がスイスに本拠を置く企業によって取引されている。ここに収録した記事は、トレーディングハウスが何をしているか、取引がどのように構成され資金調達されるか、取引がいかなる契約と担保に依拠しているか、そしてマネーロンダリング防止や制裁から贈賄に関する企業の刑事責任に至るまで、いかなる規則が取引を規律しているかを説明する。また、スイスのコモディティ部門の背後にある数値や、アフリカ、中央アジアおよび中東との取引が提起する特有の問題についても論じる。 記事を読むバンカビリティ・オンボーディング
スイスの銀行は、会社のために口座を開設し、または会社に融資する前に、誰がその会社を所有し支配しているか、その資金がどこから来るか、そして口座が何に用いられるかを審査する。ここに収録した記事は、銀行が何を求めるか、実質的支配者と資金源がどのように文書化されるか、特定の国または業種の企業がなぜより多くの質問を受けるか、そして受け入れられるオンボーディング・ファイルをどのように準備するかを説明する。また、スイス会社の設立に必要な資本払込口座、銀行の選択、そして申請が拒否された場合になすべきことも扱う。 記事を読む中国企業
中国本土と香港の企業は、投資の保有、コモディティの取引、資本の調達、そして欧州の顧客へのサービス提供のためにスイスを利用している。ここに収録した記事は、それらの企業にとって最も重要な問題を説明する。すなわち、スイスの銀行口座の開設、中国および香港との二重課税防止条約（租税条約）、スイスにおける上場と資本調達、スイスと中国の間の自由貿易協定、投資審査、そして中国の株主を有するグループに影響する米国の制裁である。これらは、中国企業グループのオーナーと企業内法務担当者、ならびにそれらに助言する香港と中国本土の弁護士に向けて書かれている。 記事を読む東欧企業
中・東欧の企業は、長年にわたり、その国際的な事業のためにスイスの銀行、トレーディングハウスおよび持株会社を利用してきた。ここに収録した記事は、それらの企業にとって今日最も重要な問題を説明する。すなわち、スイスの銀行口座の開設と維持、貿易金融とコモディティ・ファイナンス、グループ・持株構造、そしてスイスが採用したロシアとベラルーシに対する制裁である。これらの記事は、どの活動が引き続き可能であり、どの活動が特別な注意または認可を要するか、そしてスイスの銀行と取引相手がその企業と引き続き取引できるよう、所有関係と資金源をどのように文書化するかを示す。 準備中アフリカ企業
アフリカの企業と投資家は、スイスを通じて取引し、銀行取引を行い、資産を保有しており、アフリカ大陸における多くのプロジェクトがスイス会社を通じて構成されるようになっている。ここに収録した記事は、それらにとって最も重要な問題を説明する。すなわち、スイスのプロジェクト・ビークル、持株ビークルおよびトレーディング・ビークル、ツークとジュネーブの選択、スイスとアフリカ諸国との間の租税条約と投資協定、輸出割当と国家の資本参加、中国との取引におけるステーブルコイン、制裁と輸出管理、そして透明性とマネーロンダリング防止に関する新たな規則である。これらは、アフリカの企業、国家関連事業体およびそのアジアのパートナーに向けて書かれている。 記事を読むその他の外国企業
中東、中央アジア、東南アジアおよびラテンアメリカの企業は、投資の保有、コモディティの取引、資本の調達、そして資産の保護のためにスイスを利用している。ここに収録した記事は、それらの企業にとって最も重要な問題を説明する。すなわち、スイス会社の設立、銀行口座の開設、二重課税防止条約（租税条約）、制裁と輸出管理、そしてその紛争を裁く裁判所と仲裁廷である。これらは、自らの国際的な事業の安定した拠点としてスイスを利用したいと考える企業のオーナーと企業内法務担当者に向けて書かれている。 準備中