ブロッキング法と外国当局との直接協力
スイス刑法第271条および第273条
これまで述べてきた公式の経路が存在するのは、スイス法が非公式の経路を禁じているからである。スイス刑法（SCC）第271条は、許可なく、外国のために、公的機関の権限に属する行為をスイス領域内で行った者を処罰する。第273条は経済スパイを処罰するものであり、これには製造上または営業上の秘密を外国の公的機関または外国の私企業に入手可能にすることが含まれる。銀行法（BankA）第47条に基づく銀行守秘義務とともに、これらの規定はスイスのブロッキング法令を構成する。越境調査に関するある研究は、その効果を次のように要約している。すなわち、スイスで得られた情報は、本人が自由に処分できる場合を除き、許可なく外国の手続で使用するために開示してはならず、第三者に関する非公開情報は公式の司法共助の経路を通さなければならない。第273条は公的なスイスの利益も保護しているため、関係者の同意によっても同条に基づくリスクが除去されない場合がある。1
連邦最高裁判所は、2021年11月1日の判決で実務を厳格化した。スイスの資産運用会社の会長が、スイスの銀行に対する米国のプログラムの枠内で不起訴合意を得るために、109件の顧客ファイルを収めたUSBメモリを米国司法省に引き渡していた。連邦最高裁判所は、第271条に基づく同人の有罪判決を是認した。同裁判所は、外国の手続のために引き渡すことができるのは本人が自由に処分できる情報に限られ、第三者に関する識別可能なデータを司法共助の経路の外で直接送付してはならないと判示した。2論者は、同条がすでに国外にあるデータにも適用されるかどうかを未解決のまま残したとして、この判決を批判した。外国の捜査に直面するチューリッヒの銀行および資産運用会社にとって、この判決は、外国当局との協力には、所管の連邦省の許可を得るか、公式の経路を利用することが必要であることを確認するものであった。
金融市場監督法第42c条に基づく外国監督当局への直接送付
金融市場監督法には重要な例外が含まれている。金融市場監督法（FINMASA）第42c条は、守秘性および特定性の要件が満たされる限り、監督対象機関が事前の許可なく非公開情報を外国の監督当局および機関に直接送付することを認めている。スイス金融市場監督機構（FINMA）は、直接送付に関する通達2017/6において同条を解説している。FINMAは、これらの条件が満たされていると推定する外国当局のリストを管理している。3同条は、主として、銀行グループの連結監督ならびにスイスの機関の海外支店および子会社の監督のために外国の監督当局が必要とする情報を対象とする。顧客関連データは、より制限的に扱われる。顧客情報が関わる場合、機関はFINMAと外国当局との間の行政共助に関する規則を遵守しなければならず、これには顧客が意見を述べ、不服を申し立てることができる顧客手続が含まれる。
金融市場監督法の改正が進行中である。2025年9月12日、連邦参事会は、とりわけ、外国の金融市場に影響を及ぼす市場阻害行為の事案において顧客手続を排除し、100以上の法域を網羅するFINMAのリストに掲載された当局については特定性および守秘性の条件が満たされているとの推定を設ける旨の教書を採択した。4議会で採択されれば、この改正により、スイスの制度は他の大規模な金融センターの制度に近づき、外国の監督上の調査を遅延させる余地はさらに縮小することになる。
注
- Bär & Karrer, “Switzerland: Data Protection & Secrecy in Cross-Border Investigations”, https://www.baerkarrer.ch/en/publications/switzerland-data-protection-secrecy-cross-border-investigations. ↩
- Lenz & Staehelin, “New precedent does not provide clear guidance on the boundaries of the Swiss blocking statute”, https://www.lenzstaehelin.com/news-and-insights/browse-thought-leadership-insights/insights-detail/new-precedent-does-not-provide-clear-guidance-on-the-boundaries-of-the-swiss-blocking-statute-1/。2021年11月1日の連邦最高裁判所判決6B_216/2020および2018年12月4日の先行判決6B_804/2018を論じる。 ↩
- FINMA, “Ability of foreign financial market supervisory authorities to provide administrative assistance”, https://www.finma.ch/en/supervision/cross-sector-issues/direktuebermittlung/、およびBlum&Grob, “FINMA Circular 2017/06 ‘Direct transmission’”, https://blumgrob.ch/en/update/finma-rundschreiben-2017-06-direktuebermittlung-konkretisierung-von-art-42c-finmag-zur-uebermittlung-nicht-oeffentlicher-informationen-durch-beaufsichtigte-an-auslaendis/. ↩
- Vaïk Müller (CMS Switzerland), “Switzerland boosts administrative cooperation between international authorities”、2025年10月1日、https://cms.law/en/che/legal-updates/switzerland-boosts-administrative-cooperation-between-international-authorities. ↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。