ガバナンス、紛争と仲裁
ファミリーガバナンス
これまでに述べた法的手段は、家族の資産に構造を与える。しかし、それ自体によって家族がその資産を中心に結束し続けることが保証されるわけではない。ザンクト・ガレン大学の調査によれば、家族内の紛争を解決するための明確な仕組みを有していたスイスのシングル・ファミリーオフィスは37パーセントにすぎなかった。1 この問題に取り組む家族は、通常、家族憲章又は家族憲法を採択する。これは、家族の価値観、同族企業及びファミリーオフィスへの家族構成員の関与に関する規則、家族評議会の構成、並びに紛争解決の手続を定めるものである。このような憲章は、通常、それ自体としては法的拘束力を有しない。そこで、その規定は拘束力のある手段によって実施される。すなわち、家族持株会社の定款及び株主間契約、信託及び財団の証書、並びに相続契約である。この分野で活動するチューリッヒの弁護士及びコンサルタントは、しばしば法的専門知識を調停及び同族企業コンサルティングの経験と組み合わせている。
チューリッヒの裁判所における紛争
紛争が生じた場合、チューリッヒの裁判所がしばしばその法廷地となる。信託紛争は地方裁判所に係属することがあり、家族持株会社の会社事項に関する紛争は、商事紛争を専門とし、実業界から選ばれた商事裁判官が加わって審理するチューリッヒ州（カントン）商事裁判所に提起されることがある。財団紛争は、民法典第84条第3項に基づく監督上の苦情申立て又は民事訴訟の形をとることがある。スイスの裁判所は、外国の信託法を裁判所自身が確定すべき法として扱い、その内容について鑑定意見を求めることができる。しかし、裁判手続の公開性は多くの家族を躊躇させる。裁判手続は私的な財務上の取決めや家族間の対立を報道にさらすおそれがあり、これは世間に知られた家族にとって特に懸念される点である。
信託証書及び財団証書における仲裁条項
仲裁は秘匿性と専門的な仲裁人の選択を提供するが、信託及び財団の紛争においては、伝統的に理論上の障害に直面してきた。仲裁条項は当事者の同意を必要とするが、信託又は財団の受益者は、それを設定する証書に署名していない。2020年6月19日に議会が採択し、2021年1月1日から施行されている国際私法典（PILA）第12章の改正は、この問題に対処した。PILA第178条第4項は現在、同章の規定が、遺言、財団証書若しくは信託証書のような単独行為、又は定款に含まれる仲裁条項に準用されると定めている。2 民事訴訟法典第358条第2項は、国内仲裁について対応する規定を置いている。
Swiss Arbitration Centreは、この立法上の基盤の上に構築を進めた。その信託・遺産・財団紛争のための補充スイス規則（Supplemental Swiss Rules for Trust, Estate and Foundation Disputes）は、2025年7月1日に施行された。同規則は、当事者に対し、未成年者及び胎児を含む受益者が、強行法に従って通知を受け、代理される機会を与えられることを確保するよう求めている。特定された受益者は、正式な当事者でない場合であっても、仲裁人の選任について意見を述べ、異議を申し立てることができる。スイス規則に基づく守秘義務は、事件記録を受領する受益者にも及ぶ。同規則はまた、強行的な相続法を保護するため、相続に関する紛争については、スイス規則第35条に基づく当事者の準拠法選択の自由を排除している。3 多くの国際仲裁の仲裁地であり、仲裁実務家の大きなコミュニティを擁するチューリッヒは、このような手続を受け入れるのに適した立場にある。信託及び財団の仲裁が重要な実務分野に発展するかどうかは、なお見守る必要がある。手段は整っているが、公表された最初の経験はまだ限られている。
受益者に対する仲裁条項の執行可能性は、規則自体では答えられない問題を提起する。解説書は、証書に基づく給付を受け入れる受益者は、その仲裁条項を黙示的に受け入れているものと想定している。裁判所がすべての事案において、とりわけ何も受け取っておらず受託者の決定を争おうとする受益者に対して、この見解を支持するかどうかは未解決の問題である。強行法に関わる相続人の遺留分に関する紛争の仲裁可能性も同様である。したがって、仲裁条項を含む信託証書及び財団憲章を起草する実務家は、証書の準拠法、仲裁地、及び他の法域における仲裁判断の承認の必要性に注意を払う。
注
- Schmid and Redemann, The Swiss Single Family Office Landscape (2026), 36–37頁、URLは前掲。 ↩
- MLL News, “Internationale Schiedsgerichtsbarkeit: Das revidierte Schiedsgerichtsrecht der Schweiz ab dem 1. Januar 2021”, https://www.mll-news.com/internationale-schiedsgerichtsbarkeit-das-revidierte-schiedsgerichtsrecht-der-schweiz-ab-dem-1-januar-2021/。同じ改正により、仲裁判断に対する連邦最高裁判所への不服申立てを英語で行うことが認められている。 ↩
- Swiss Arbitration Centre, “Ergänzende Schweizerische Schiedsordnung für Trust-, Erb- und Stiftungsrechtsstreitigkeiten – Erläuterungen”, 2025, https://www.swissarbitration.org/wp-content/uploads/2025/07/Explanatory_Note_TEF-Rules_DE.pdf。 ↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。