信用状における詐欺の例外
信用状が原因となる売買から独立していることは、その価値の基礎である。すなわち、商品についていかなる紛争が生じようとも、売主は条件に合致した書類と引換えに支払を受ける。この原則には一つの重要な例外がある。書類が偽造されている場合、または受益者の支払請求が明白に権利濫用である場合には、裁判所は、銀行による支払または受益者による支払の受領を差し止めることができる。スイスの裁判所はこの例外を制限的に適用しており、濫用の明確な証拠を求め、支払を阻止する仮処分は例外的な場合にのみ認めている。1 実務家にとって、この例外は最後の救済手段である。取引における詐欺の大半の事例では、損失は発覚前にすでに生じている。その場合、回収は資産の追跡と、実行者およびその共犯者に対する請求にかかっている。
注
- チューリッヒ州商事裁判所, HE230113-O, 2023年10月25日, gerichte-zh.ch：銀行保証に基づく支払の仮の禁止は、請求が明白に権利濫用であること（スイス民法典（ZGB）第2条第2項）が疎明され、かつその濫用が銀行にとって認識可能である場合にのみ命じうる。適用は制限的である（BGE 138 III 241 E. 3.4, BGE 122 III 321 E. 4a, BGE 122 III 273 E. 3a, ZR 97/1998 No. 92, ZR 111/2012 No. 69を引用）。同事件では、ロシア制裁により原因債務の履行が妨げられたため、禁止が認められた。スイス民事訴訟法（ZPO）第261条以下に基づく仮処分。同決定は独立の銀行保証に関するものであり、荷為替信用状に関する個別の決定は確認していない。 ↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。