会社の刑事責任：第102条

スイス刑法は、長らく、自然人のみが犯罪を犯しうるという原則に立脚していた。2003年の企業の刑事責任の導入は例外を設けるものであり、これは現在、スイス刑法（SCC）第102条に規定されている。同規定は、二つの形態の責任を定めている。第1項によれば、会社は、その営業活動の遂行において犯された重罪または軽罪について、会社の組織の不備のために当該犯罪を特定の自然人に帰責することができない場合に責任を負う。この責任は補充的である。第2項によれば、マネーロンダリング、テロ資金供与、ならびにスイスおよび外国の公務員に対する贈賄を含む特定の犯罪の一覧について、会社は、当該犯罪を防止するために必要なすべての合理的かつ必要な組織上の措置を講じなかった場合には、自然人の責任とは独立に責任を負う。¹ 罰金の上限は500万フランである。さらに、犯罪収益は没収することができ、それがもはや存在しない場合には補償請求に置き換えることができる。コモディティ事件において、この補償請求は罰金をはるかに上回ってきた。

コモディティ取引にとって関係するのは、第102条第2項である。同項は、従業員または代理人の一人による外国公務員への贈賄が、適切な組織上の措置の欠如によって可能となった場合に、会社に責任を負わせる。求められる措置は、同じ状況にある合理的な会社であれば講じたであろう措置である。すなわち、贈賄に反対する明確な方針、仲介者のデューデリジェンスと監視、支払の管理、従業員の研修、疑わしい事案の報告制度、そして危険信号に対する一貫した対応である。連邦最高裁判所と連邦刑事裁判所は、一連の判断において同規定の要件を発展させてきたが、その多くは銀行に関するものである。²

注

1. 印刷版に引用された出典による。 ↩
2. 印刷版に引用された出典による。 ↩

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