トレーダーに対する銀行のデューデリジェンス
ツークのトレーダーに融資する銀行は、融資を実行する前に、自らの規制上の義務を果たさなければならない。銀行は、マネーロンダリング防止規則に基づき、トレーダーとその実質的支配者を確認し、その事業のリスクを評価し、その取引を監視し、疑わしい事案をマネーロンダリング報告室（MROS）に届け出なければならない。銀行は、トレーダー、その取引相手、船舶および商品を、適用される制裁リストと照合しなければならない。スイス金融市場監督機構（FINMA）は、制裁の正確な適用が業務上困難であること、そして違反は各金融機関と金融センター全体にとって高い法的リスクおよび評判リスクをもたらすことを強調してきた。FINMAは、実質的な所有関係と取引の経済的目的を不明瞭にする、複数のドミサイル会社を用いた構造を特に懸念している。1
2010年代の大規模なマネーロンダリング不祥事に続く調査において、FINMAはスイスの銀行46行に情報を求め、金融機関に対して16件、個人に対して9件の執行手続を開始し、届出義務の違反を連邦財務省に通報した。2 ブラジル国営石油会社に対する贈賄に関するPetrobras事件は、コモディティ取引に直接及んだ。複数のトレーダーが、Petrobrasの職員に賄賂を支払ったとして告発された企業の中に含まれていたからである。2022年のGlencoreとブラジル検察当局との和解は、この事件に関するものであった。3
トレーダーにとって、銀行のデューデリジェンスは、その所有関係、事業、取引相手およびコンプライアンスプログラムについて、貸手に広範な情報を提供しなければならないことを意味する。これらのいずれかの分野に弱点があれば、融資を失うおそれがある。銀行のコンプライアンス部門は、実際上、それ自体は健全性監督に服さないコモディティ取引の最も重要な監督者の一つとなっている。
注
- FINMA, "Money laundering and sanctions", finma.ch, 2026年9月閲覧：制裁の正確な遵守は「is operationally challenging and requires the utmost care」とされ、違反は「pose high legal and reputational risks for the individual institutions, but also for the Swiss financial centre as a whole」とされる。実質的な所有関係と経済的目的を不明瞭にする複数のドミサイル会社を用いた構造に対する懸念。2021年には、取引モニタリングが疑わしい取引の届出の33パーセントを占めた。MROSへの届出は2020年比で12パーセント増加した。 ↩
- FINMA, "Addressing global money-laundering scandals (2018)", finma.ch：1MDB、FIFAおよびPetrobrasに関連して、スイスの銀行46行に詳細な情報の提出が求められた。金融機関に対して16件、個人に対して9件の執行手続が開始された。マネーロンダリング防止法（AMLA）上の届出義務の違反が連邦財務省に通報された。 ↩
- Glencore, "Glencore reaches coordinated resolutions with US, UK and Brazilian authorities", 2022年5月24日：Petrobrasに関する贈賄疑惑について、ブラジル連邦検察庁との間で3,960万ドルの和解。 ↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。