経済省経済事務局（SECO）と制裁の仕組み

制裁の実施は、経済省経済事務局（SECO）に重い負担を課した。2022年以前、その制裁担当部署が扱う制度および案件の数は限られていたが、対ロシア制裁によってその業務量は何倍にも増加した。同部署は、凍結資産に関する銀行、企業および個人からの報告を処理し、命令の解釈に関する照会に回答し、数百件の例外申請について決定し、報告された数百件の違反を調査しなければならなかった。¹ 連邦政府はその人員・予算を増強したが、批判者は、任務の規模に照らしてなお不十分であると主張した。州（カントン）は制裁の執行に何らの役割も有しないため、ツーク州は、その域内のロシア関連企業の取扱いについて連邦当局に依存している。報告義務は中心的な手段である。リスト掲載者の資産を保有または管理する個人および機関は、遅滞なくこれをSECOに報告しなければならない。そのような資産を知る者もこれを報告しなければならず、報告を怠ることは犯罪となる。² この義務は、銀行、受託業者（トロイハント）、資産運用者として行動する弁護士、不動産業者その他リスト掲載者の資産を支配するすべての者に適用される。ツークの専門的サービス提供者にとって、報告義務は東方の顧客との業務の日常的な一部となっている。

注

1. 20 Minuten, 2024年4月23日, 20min.ch：325件の例外申請が処理され、その大半が承認された。swissinfo.ch, 2024年7月17日：2022年3月以降、ウクライナ命令およびベラルーシ命令の違反の疑いが報告された事案は約300件、行政刑事手続は56件。SRF, 2025年, srf.ch：2022年以降の違反の疑いに関する報告は615件。いずれもSECOを引用。 ↩
2. ウクライナ情勢に関連する措置に関する2022年3月4日の命令, SR 946.231.176.72, 原文 AS 2022 151, fedlex.admin.ch, 第16条第1項：第15条第1項による凍結の対象となると推定すべき資金を保有もしくは管理し、または経済資源を知る個人および機関は、遅滞なくこれをSECOに報告しなければならない。第32条は報告義務の違反を処罰の対象としている。 ↩

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。