実務家のための注記：ツークの会社の制裁コンプライアンス

国際的に取引を行うツークの会社は、複数の法体系を対象とする制裁コンプライアンス・プログラムを構築しなければならない。スイスの制裁法は、スイスにいるすべての者およびスイスの会社に適用される。欧州の制裁は、当該会社のEU域内の子会社および支店、EU加盟国国籍の従業員、ならびにEU域内の取引に適用される。米国の制裁は、米ドル建ての取引、米国人および米国原産の物品に適用され、米国の二次制裁は、制裁対象の当事者と取引する米国人以外の者にも及び得る。英国の制裁は、英国と関連を有する取引に適用される。

このプログラムには、取引相手方、実質的支配者、船舶および銀行を関連するすべてのリストと照合するスクリーニングが含まれるべきである。また、高リスク国が関わる取引の審査手続、「ノー・ロシア」条項などの契約条項、従業員の研修、ならびに経済省経済事務局（SECO）および取引銀行への報告手続を定めなければならない。会社はその決定を文書化しなければならず、また、スイス法が取引を認めている場合であっても国際金融システムへのアクセスを断ち得る二次制裁に対するエクスポージャーも検討すべきである。スイス、欧州、英国および米国の制裁法の知識を兼ね備えた助言者はツークで需要が高く、同州の法律事務所は2022年以降、制裁関連業務を拡大してきた。

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。