実務家のための注記：スイスの銀行における暗号資産企業のオンボーディング

今日、暗号資産企業を顧客として受け入れるスイスの銀行は、かなり標準化された一連の問題を順に検討する。銀行は、通常の方法で実質的支配者および支配者を確認する。次に、会社の資金と資産の出所を審査する。暗号資産企業の場合、それはしばしばトークン販売または暗号資産取引の収益を意味する。銀行はブロックチェーン上の資金の流れの証拠を求め、それはしばしば分析プロバイダーの報告書によって裏づけられる。銀行は、会社自体が金融仲介業者であるかどうか、そうであれば自主規制機関に加入しているか、またはスイス金融市場監督機構（FINMA）の免許を有しているかを尋ねる。トークンの分類と、法律意見書またはFINMAのノーアクション・レターの有無を確認する。最後に、制裁対象の者および法域に対する会社のエクスポージャーを評価する。これには2022年以降、ロシアとのつながりの審査が含まれている（第I部参照）。

暗号資産関連の顧客をこの手続に備えさせる助言者は、あらかじめファイルを整えておくことで時間を節約できる。会社の書類、実質的支配者の登録簿、ホワイトペーパーとトークン販売の約款、法律意見書、関連するウォレットに関する分析報告書、自主規制機関（SRO）の会員資格または免許、そして存在する場合には監査済みの決算書である。銀行は依然として選別的であり、いくつかの銀行はなお方針として暗号資産関連の顧客を拒んでいるため、このファイルが受入れを保証するわけではない。しかし、それは協議を短縮し、形式的な理由による拒絶のリスクを低減するであろう。

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。