実務家のための注記：ツークのトレーダーのコンプライアンス・チェック

ツークのトレーダーの腐敗防止およびマネーロンダリング防止の態勢を審査する実務家は、次の問いを立てるべきである。取締役会は、コンプライアンス・リスクとプログラムの機能について定期的な報告を受けているか。会社は、その国、取引相手、製品および仲介者を対象とするリスク評価を実施しているか。仲介者に関する文書化されたデューデリジェンス手続が存在し、現在のすべての仲介者に適用されているか。仲介者への支払は管理され、記録されたサービスによって正当化されているか。トレーダーは、その市場のリスクについて研修を受けているか。内部通報窓口は存在し、通報は調査されているか。会社は、取引相手と取引を制裁について照合し、デューデリジェンス義務が適用される場合には商品の原産地を確認しているか。会社は、そのコンプライアンスプログラムの記録を十分な期間保存しているか。これらの問いに対する答えは、従業員または仲介者の一人が賄賂を支払っていたことが判明した場合に、会社がスイス刑法（SCC）第102条に基づく訴追に対して自らを弁護できるか否かを決定する。

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。