没収と補償請求
スイス刑法典（StGB）第102条に基づきコモディティトレーダーに科された制裁は、主として補償請求からなっていた。罰金は200万から400万フランであり、会社の規模に比して控えめであったが、補償請求は、Gunvorについて9,000万フラン、Glencoreについて1億5,000万ドル、Trafiguraについて1億4,500万ドルと多額であった。補償請求は、犯罪収益がもはや存在しない場合に、その没収に代わるものである。刑法は、犯罪によって取得された財産の没収を定めている。それがもはや存在しない場合には、国は同額を請求することができる。1
コモディティ取引における贈賄の収益とは、賄賂によって獲得した契約について会社が得た利益である。その算定は、困難な問題を提起する。すなわち、総収入と純利益のいずれを没収すべきか、賄賂に帰属する利益をどのように決定するか、そして取引の費用をどのように扱うかである。コモディティ事件における補償請求の額は、検察官が関連する取引で得られた利益に基づいて収益を評価していることを示している。実務家にとって、収益の算定は、略式命令の交渉や公判での弁護において、しばしば最も重要な問題である。
没収された金額の使途の問題も生じている。贈賄の被害者は、広い意味では、その公務員が買収され、その資源が不利な条件で売却された国である。スイス法は、裁判所が没収財産を被害者に配分することを認めている。スイスはまた、不正な起源を有する資産を、それが奪われた国に返還してきた長い実務を有している。2 非政府組織は、コモディティ事件における補償請求が関係国の住民の利益のために用いられるよう求めてきた。
注
- StGB第70条第1項（SR 311.0）, droit-bilingue.ch：裁判所は、犯罪によって取得された財産の没収を命じる。StGB第71条第1項：財産がもはや存在しない場合、裁判所は同額の国の補償請求を命じる。 ↩
- StGB第73条第1項（SR 311.0）, droit-bilingue.ch：裁判所は、国への債権譲渡と引換えに、損害額を限度として、没収財産またはその売却代金を被害者に与えることができる。外国の政治的に重要な人物が保有する不正資産の凍結および返還に関する2015年12月18日の連邦法（SRVG/FIAA, SR 196.1）第1条, droit-bilingue.ch：腐敗、背任その他の重罪によって取得されたと推定される外国の政治的に重要な人物（PEP）の資産の凍結、没収および返還。スイス連邦外務省（FDFA）, "Restitution of illicitly acquired assets", eda.admin.ch（2026年9月閲覧）：スイスはこれまでに20億米ドル超を外国に返還しており、事案ごとに判断している。FDFAの刊行物 "No Dirty Money: The Swiss Experience in Returning Illicit Assets"（2016年）を参照している。 ↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。