1994年の第二次パッケージ：犯罪組織、報告、没収
1990年以降の監督上の指針
1990年の刑事規定は単独で存在したのではなかった。1990年2月7日、1989年のG7サミットにより創設され、スイスを加盟国に含む金融活動作業部会（FATF）は、マネーロンダリング対策に関する40の勧告を採択した。1991年、連邦銀行委員会は、その監督下にある銀行についてこれらの勧告を実施するマネーロンダリング指針を発出した。1 同委員会は、すでに1986年、フィリピンの元大統領Ferdinand Marcosの資産の件の後に、銀行が重要な公的地位を有する者について特別の注意を払うことを期待すると明言していた。1994年には、汚職に由来する資産を故意に受け入れた銀行は、銀行法の定める、非の打ちどころのない業務遂行を保証するという要件（Gewähr für eine einwandfreie Geschäftstätigkeit）に違反すると付け加えた。2 こうして監督法は刑法と並行して動いた。犯罪的資金を受け入れた銀行員は、今や刑事上の有罪判決と、銀行の免許又は自己の適格性の喪失の双方のおそれを負うこととなった。
第260条ter：犯罪組織への参加
第二の立法パッケージは、Gelli事件及びマフィア捜査が露呈させた空白に応えるものであった。連邦参事会は1993年6月30日に教書を提出した（BBl 1993 III 277）。全州議会は1993年12月9日に、国民議会は1994年3月1日に法案を審議した。1994年3月18日の最終採決において、法案は全州議会で43対0、国民議会で167対0により可決された。3 この法律は新たにスイス刑法（SCC）第260条terを導入した。同条は、その組織構造及び構成員を秘匿し、暴力犯罪を行い又は犯罪的手段により自らを富ますことを目的とする組織への参加、及びかかる組織の支援を処罰するものであった。同規定は1994年8月1日に施行された。4
テロ組織を対象に含めるため2021年7月1日施行で改正された現行版において、スイス刑法第260条ter第1項は、犯罪組織への参加又はその支援について10年以下の自由刑又は金銭刑を定めている。第3項は、組織において決定的な影響力を行使する者について3年の最低刑を定める。第5項は、組織がその犯罪活動の全部又は一部をスイスにおいて行い、又は行う意図を有する場合には、外国で行われた行為にもスイスの裁判権を及ぼしている。5 ティチーノ州にとって、この規定は、イタリアの反マフィア捜査へのスイスの協力が個別の麻薬犯罪の立証に依存していたという空白を埋めるものであった。マフィアの一族に継続的に役務を提供したスイスの受託業者又は銀行員は、個別の前提犯罪を特定の送金に結び付けることができない場合であっても、今や犯罪組織の支援として訴追され得ることとなった。
新たな犯罪類型は司法共助にとっても意味を持った。イタリアは、議員Pio La Torre及びCarlo Alberto dalla Chiesa将軍の殺害の後に制定された1982年9月13日のロニョーニ＝ラ・トッレ法により、マフィア型結社罪（associazione di tipo mafioso、イタリア刑法第416条bis）を創設していた。同法はまた、マフィア資産の予防的差押え及び没収を導入した。6 1994年まで、第416条bisのみに基づくイタリアの要請は、スイス法に相当する犯罪類型が存在しなかったため、スイスにおいて双方可罰性の問題を生じさせた。スイスの裁判所は、事実が麻薬取引や恐喝などスイスの特定の犯罪にも該当する場合には共助を認めることができた。そのような特定の行為を伴わずにマフィア一族への所属を記載した強制措置の要請は、執行がより困難であった。スイス刑法第260条terはこの障害を取り除いた。1994年8月以降、イタリアの要請に記載されたマフィアへの所属は一般にスイスの犯罪類型に対応することとなり、スイス当局はそれを根拠に書類及び資産を押収することができるようになった。
注
- 連邦財務局、Geldwäscherei（パンフレット、2002年10月）、連邦銀行委員会アーカイブ、https://finma.ch/FinmaArchiv/ebk/d/archiv/2002/pdf/gw_broschuere_dt.pdf （1990年2月7日のFATF勧告。1991年の銀行委員会マネーロンダリング指針）。同パンフレット7頁は、スイスのFATF加盟についても記録している。 ↩
- 連邦財務局、Geldwäscherei（前掲）（1986年のMarcos事件。汚職に由来する資産に関する1994年の声明）。 ↩
- スイス連邦議会、Rückblick auf die 44. Legislaturperiode、案件93.058 "Strafbarkeit krimineller Organisation"、https://www.parlament.ch/Poly/Rueckblick/D/Retro01/93058.HTM。 ↩
- スイス刑法第260条ter、1994年3月18日の連邦法第I号により挿入（AS 1994 1614; BBl 1993 III 277）、沿革注記は https://lawbrary.ch/law/art/STGB-v2023.08-en-art-260.3。同法は、スイス刑法第305条ter第2項も1994年8月1日に施行させた（後述）。 ↩
- 2020年9月25日の連邦決議による改正後のスイス刑法第260条ter、2021年7月1日施行（AS 2021 360）、https://lawbrary.ch/law/art/STGB-v2023.08-en-art-260.3 及び https://droit-bilingue.ch/en-de/3/31/311.0-260ter-304.html。 ↩
- Art. 416-bis codice penale, "Associazioni di tipo mafioso anche straniere"、legge 13 settembre 1982, n. 646第1条により導入、Brocardi.it、https://www.brocardi.it/codice-penale/libro-secondo/titolo-v/art416bis.html；"Legge Rognoni-La Torre", Italian Wikipedia, https://it.wikipedia.org/wiki/Legge_Rognoni-La_Torre （最後の手段として参照。資産の予防的差押え及び没収。その採択は「accelerat[a] dagli omicidi del deputato Pio La Torre e del generale Carlo Alberto dalla Chiesa」）。 ↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。