简体 繁體 日本語 한국어 Bahasa Indonesia Русский Українська English Deutsch Français Español Português Tiếng Việt Türkçe العربية עברית

BSIの興隆と終焉

ティチーノ州の商業銀行から国際的プライベートバンクへ

Banca della Svizzera Italianaは1873年にルガーノで設立され、リフォルマ広場に本店を開設した。1 その初期の歴史は第C.IV章に属し、同章は、ティチーノ州（カントン）の他のいくつかの銀行を破滅させた1914年の破綻を同行がいかに生き延びたかを述べている。20世紀の大半を通じて、BSIはティチーノ州に本店を置く最大の銀行であり、地元の商業及びリテール業務と、イタリア人、そして次第に中南米及びアジアの顧客向けの成長するプライベートバンキング業務とを兼ね備えていた。1998年、トリエステのイタリアの保険グループAssicurazioni Generaliが同行の単独株主となった。2 Generaliの所有の下で、BSIは国外に拡大し、ルガーノの別の機関を吸収した。2008年、同行は戦後の数十年間に設立されたルガーノのプライベートバンクで、売却前にはSwiss Lifeグループに属していたBanca del Gottardoを買収した。3 Gottardoの統合により、BSIはティチーノ州の金融センターにおける支配的なプライベートバンクとなり、スイス最大級の外国資本系プライベートバンクの一つとなった。

2008年以降の年月は、成長と増大する法的リスクとが結び付いたものであった。2015年、BSIは843億スイスフランの運用資産を報告した。4 同年、同行は、米国納税者の脱税を幇助したスイスの銀行のためのプログラムの下で米国司法省と不起訴合意を締結し、2億1,100万米ドルの制裁金を支払った。5 2014年7月、GeneraliはBSIをブラジルの投資銀行BTG Pactualに売却することに合意し、その価格は17億米ドルと報じられた。6 ブラジルの所有者は、BSIを自らの国際的な資産運用のプラットフォームとして利用することを意図していた。数か月のうちに、1MDB事件がその計画を不可能にした。

FINMAによる1MDBに関する認定

2016年5月24日、スイス金融市場監督機構（FINMA）はBSIに対する執行手続の結果を発表した。同機構は、同行がマレーシアの国営投資ファンド1Malaysia Development Berhad（1MDB）に関連して、マネーロンダリング防止規則及び適正な業務遂行の要件に対する重大な違反を犯したと認定した。FINMAによれば、BSIは数年間にわたり、目的の不明確な多数の大口取引を、その背景を十分に解明することなく執行していた。2011年から2015年までの間、同行は重要な公的地位を有する者との取引関係のリスクを特定し限定することを怠り、高リスク取引を体系的に記録せず、単一の顧客グループに属する約100の口座群を適切に監視していなかった。FINMAは例を挙げた。同行は、2,000万米ドルの送金が「贈与」であるという説明を検証なしに受け入れ、9,800万米ドルを解明なしに口座に入金していた。FINMAの評価によれば、同行の経営陣は、リスクの管理よりも利益の大きい取引関係を故意に優先させた。7

FINMAは9,500万スイスフランの利益の剥奪を命じ、同行の最高経営陣の元メンバー2名に対する執行手続を開始した。同日、シンガポール金融管理局（Monetary Authority of Singapore）は約1,300万シンガポールドルの罰金を科し、BSIのシンガポール支店の免許を取り消した。FINMAは、刑事手続を開始したスイス連邦検察庁と緊密に協力したと述べた。8 利益剥奪の法的根拠は、スイス金融市場監督機構に関する連邦法（FINMASA）第35条であり、同条は、被監督者が監督法の重大な違反によって得た利益をFINMAが没収することを認めている。9

注

  1. Wikipedia, "BSI Ltd", https://en.wikipedia.org/wiki/BSI_Ltd （1873年にルガーノでBanca della Svizzera Italianaとして設立。リフォルマ広場に本店）。最後の手段として使用。設立年はlaRegione（2026年5月20日、前掲）でも確認される。 ↩
  2. Wikipedia, "BSI Ltd"（前掲）（「1998: Assicurazioni Generali, Trieste, becomes the sole shareholder」）。 ↩
  3. Wikipedia, "BSI Ltd"（前掲）（「2008: BSI acquires Banca del Gottardo」）。 ↩
  4. Wikipedia, "BSI Ltd"（前掲）（2015年の運用資産843億スイスフラン）。 ↩
  5. Wikipedia, "BSI Ltd"（前掲）（2015年：不起訴合意に基づき2億1,100万米ドルを支払い）；Swissinfo, "EFG completes acquisition of BSI"（2016年11月）、https://www.swissinfo.ch/eng/private-banking_efg-completes-acquisition-of-bsi-/42559744 （「BSI's $211 million U.S. tax evasion penalty」）。BSIがSwiss Bank Programの下で不起訴合意を締結した最初の銀行であったこと（2015年3月30日）は一般的知識による。 ↩
  6. Wikipedia, "BSI Ltd"（前掲）（2014年7月、BTG Pactualへ17億米ドルで売却）。売却の完了日は検証していない。 ↩
  7. FINMA, "FINMA takes action against BSI in 1MDB case"（プレスリリース、2016年5月24日）、https://www.finma.ch/en/news/2016/05/20160524-mm-bsi/。 ↩
  8. FINMA（2016年5月24日、前掲）。 ↩
  9. 2007年6月22日のスイス金融市場監督機構に関する連邦法（金融市場監督法、FINMASA）、SR 956.1、第35条。連邦行政裁判所の判決B-3930/2016に関するプレスリリース（2019年12月3日）、https://www.bvger.ch/en/newsroom/media-releases/bsi-case-finma-s-approach-is-incomprehensible-1108 の記述による。 ↩

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。

スイスでの会社設立や事業拡大をご検討ですか？

Helvetica Register は情報ポータルです。世界各地、とりわけ中華圏、中央アジアおよびコーカサス、その他のアジア、中東、アフリカおよびラテンアメリカの企業と起業家がスイスでビジネスを行ううえで知っておくべき事項――会社法、商取引契約、許認可、銀行、税務および居住――を解説しています。

スイスにおける法律相談は Ressos Legal が承ります。Ressos Legal は Dr Alexander Ressos が率いるチューリッヒの法律事務所で、スイス法の全分野について助言を行っています。詳しくは www.ressos.ch をご覧ください。

スイスでのプロジェクト Dr Alexander Ressos に相談する 会社設立、株主間契約および商取引契約、企業買収、許認可、銀行口座、税務、滞在許可：私はスイス法について助言を行い、ご本国の弁護士のほか、必要に応じて他の法域の現地弁護士とも連携いたします。