2020年の詐欺事件と銀行の撤退
破綻の年
2020年は、コモディティ貿易金融の近代史において最悪の年であった。パンデミックが需要を停止させた2020年3月と4月の原油価格の崩落により、アジアと中東のいくつかの商社で何年にもわたり隠蔽されてきた損失と詐欺が露呈した。銀行は、自らが融資した積荷が存在しないこと、売掛債権が二重に売却されていたこと、そして同一の船荷証券が複数の貸し手に呈示されていたことを発見した。Bloombergは2020年9月、Hin Leong、Hontop EnergyおよびAgritrade Internationalのスキャンダルにより、世界の貸し手が90億米ドルを超える潜在的損失に直面していると報じた。1 主要な事件のいずれにも、ルガーノの取引業者は関与していなかった。それでもこれらの事件は、ルガーノのあらゆる取引業者が資金を調達する条件を変えた。シンガポールとドバイで損失を被った銀行は、ジュネーブからスイス市場にサービスを提供していた銀行と同じだったからである。
Hin Leong Trading
Lim Oon Kuin（OK Limとして知られる）が設立したHin Leong Tradingは、アジア最大級の燃料油供給業者であった。同社が2020年4月に破綻した際、同社が数年にわたり約8億米ドルの損失を隠蔽していたことが明らかになった。2 報道によれば、同社は23の銀行に対し約35億米ドルの債務を負っていた。3 シンガポールの検察当局はOK Limに対し100を超える罪状で起訴した。2024年5月、同人は、約1億1,200万米ドルの取引に関連して、HSBCに対する詐欺の幇助と偽造の教唆の3つの罪状で有罪判決を受けた。2024年11月、裁判所は同人に禁錮17年6か月を言い渡した。同人は上訴し、当時の報道は、上訴について判断が下されるまでは同人が刑の執行を受けないことを示していた。4 民事手続においては、同人とその子2人は2024年9月、責任を認めることなく、清算人とHSBCを勝訴させる約35億米ドルの判決に同意した。3人は2024年12月に破産宣告を受けた。5 2025年初めの時点で、刑事有罪判決に対する同人の上訴はなお係属中であった。
Hin Leong事件は、荷為替信用状そのものについての教訓であった。銀行は、ほぼリスクがないとみなしていた信用状の下で購入に融資していた。Public Eyeは、HSBC、ABN AMROおよびSociété Généraleが、ほとんどリスクを伴わないはずの手段によって数億ドルを失ったと指摘した。6 信用状は、何度も売却され、または記載された数量では一度も存在しなかった積荷について、船荷証券の原本に代わる補償状を含む書類と引換えに支払われていた。銀行は書類を取り扱うのであり、その書類が虚偽であった。
注
- BNN Bloomberg、"BNP shuts Swiss commodity trade finance team amid frauds"、2020年9月23日、https://www.bnnbloomberg.ca/bnp-shuts-swiss-commodity-trade-finance-team-1.1498094。 ↩
- Public Eye、Trade Finance Demystified（前掲）、11頁。 ↩
- Dupont、Geneva Solutions、2020年8月27日（前掲）（23の銀行、損失は35億米ドルと推計）。 ↩
- Free Malaysia Today、"Singapore oil tycoon OK Lim sentenced to 17.5 years in prison"、2024年11月18日、https://fmtv5.freemalaysiatoday.com/category/highlight/2024/11/18/singapore-oil-tycoon-ok-lim-sentenced-to-17-5-years-in-prison。Maritime Executive、"Hin Leong fraud scandal winds to a close with bankruptcy filing"、https://maritime-executive.com/index.php/article/hin-leong-fraud-scandal-winds-to-a-close-with-bankruptcy-filing（2024年5月に130の罪状のうち3つについて有罪判決、Toh Han Li判事による量刑、上訴係属中）。 ↩
- Maritime Executive（前掲）。Free Malaysia Today、2024年11月18日（前掲）（清算人とHSBCに36億米ドルを支払う旨の合意）。 ↩
- Public Eye、Trade Finance Demystified（前掲）、11頁。 ↩
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