刑事手続と1979年の裁判

捜査

刑事捜査はルガーノのソットチェネリ地区検察庁が担当した。担当検察官のPaolo Bernasconiは、リヒテンシュタインの事業体を通じて行われた16年分の取引を、キアッソ、チューリッヒ、ファドゥーツおよびイタリアの借り手の間に散在する書類から再構成しなければならなかった。捜査は26か月に及び、それに続く公判は5週間を要した。捜査は、スイス刑法がこの規模の銀行事件においてほとんど提起したことのない問いに答えなければならなかった。すなわち、銀行幹部がその権限の範囲内で行動したのか範囲外で行動したのか、銀行の名において発行された保証が銀行の有効な行為であったのか従業員の無権限の行為であったのか、そして銀行自体が損害を被ったのか、それとも知っていれば受け入れたであろうリスクにさらされたにすぎないのか、という問いである。¹ 何を訴追できるかは法的枠組みによって決まった。イタリアの通貨法に違反する資本の輸出はスイスでは犯罪ではなかった。イタリアの租税の逋脱も同様であった。スイス法は外国の租税の逋脱を処罰せず、税務事項に関するスイスの共助は狭義の租税詐欺に限られていたからである。外国の検察官との協力を規律することになる国際刑事共助に関する連邦法は1981年3月20日になってようやく制定されたが、同法でさえ、租税詐欺を除き、租税の軽減を目的とする犯罪または通貨規制に違反する犯罪についての共助を除外している。² したがって訴追はKreditanstalt自体に与えた損害に集中した。中心的な訴因は、当時施行されていたスイス刑法典第159条に基づく背任（amministrazione infedele）であった。これは、現行の第158条が、他人の財産の管理を委ねられた者がその義務に違反してその者に財産上の損害を生じさせ、またはこれを許す行為として記述している犯罪である。³

キアッソにおける公判、1979年6月

1979年6月までに、事件はティチーノ州の重罪裁判所（Corte delle assise criminali）、すなわち最も重大な刑事事件を扱う州の裁判所で審理されていた。当事者の数と社会の関心の大きさから、審理は基礎自治体（ゲマインデ）の議会の議場で行われ、議場はそのために法廷へと改装された。⁴ 被告人にはKuhrmeier、Laffranchi、およびTexonのために活動した2人の弁護士が含まれていた。手続はスイスとイタリアの報道によって注視された。イタリア共産党の日刊紙l'Unitàの特派員は、「知られざるスイス」を明らかにした公判を描き、誤りを犯したのは自分一人であるとのKuhrmeierの供述を報じた。⁵

彼が本当に単独で行動したのか否かは、この公判の政治的な問いであった。同支店の元副支店長は、チューリッヒの本店はすべてを知っていたが介入することに関心がなかったと証言した。⁶ 弁護側には責任を分散させる利益があり、他方で訴追側は被告人の個人的な罪責を立証する必要があった。後年の州の記録が要約するBernasconiの結論は、証拠はKreditanstaltの最高経営陣の直接の責任を示していないが、その管理の怠慢は批判されるべきであるというものであった。⁷ この評価は、管理の欠陥は認めたものの総支配人会のレベルではこの仕組みが認識されていなかったとした連邦銀行委員会の評価と一致していた。

注

1. "Chiasso retour", Der Höngger, 1979年7月13日（後掲）（"26 Monate hat die Untersuchung gedauert, fünf Wochen der straff geführte Prozess"）；Bernasconiの役割についてはEnte Ticinese per il Turismo（前掲）。列挙した問いは、報道で報じられた法的論点に関する筆者の要約である。 ↩
2. 1981年3月20日の国際刑事共助に関する連邦法（IMAC）, SR 351.1, 第3条第3項, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/3/35/351.1-3-7.html（「手続の対象が、財政上の賦課金もしくは租税の軽減を目的とすると認められる犯罪、または通貨、貿易もしくは経済措置に関する規則に違反する犯罪である場合には、請求は認められない」）。La Liberté, 1977年6月22/23日（前掲）が報じるところによれば、連邦参事Georges-André Chevallazは1977年6月22日の国民議会の審議において共助に関する新法を予告した。 ↩
3. 1937年12月21日のスイス刑法（SCC）, SR 311.0, 第158条第1項, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/3/31/311.0-158-194.html。 ↩
4. Pizzigoni, l'Unità, 1979年6月4日（前掲）（"La sala del Consiglio comunale, trasformata eccezionalmente in aula del tribunale"）。SWI swissinfo.ch, "La grande leçon du scandale Texon"（前掲）は、ティチーノ州の重罪裁判所を公判裁判所として挙げている。 ↩
5. Pizzigoni, l'Unità, 1979年6月4日（前掲）（"una Svizzera inedita"）。 ↩
6. Pizzigoni, l'Unità, 1979年6月4日（前掲）。アーカイブ版のOCRテキストでは証人の氏名が判読困難な形で表記されている。 ↩
7. Ente Ticinese per il Turismo, "Lo 'scandalo' di Chiasso"（前掲）："Il procuratore pubblico Paolo Bernasconi non rilevò responsabilità dirette da parte dei vertici del Credito Svizzero ma non omise di criticarne la negligenza nei controlli." ↩

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。