資金洗浄の犯罪化：スイス刑法（SCC）第305条bisと第305条ter（1990年）
専門家報告書から1989年の教書へ
スイスのマネーロンダリング罪の立法史はルガーノで始まった。Bernasconiが1986年9月に報告書を提出した後、連邦司法警察省は1987年2月から6月まで予備草案を意見聴取に付した。24州（カントン）、6政党及び15団体が回答した。いずれもマネーロンダリングを処罰すべきことには同意したが、いくつかの回答者は新たな犯罪類型が必要かどうかを疑問視し、スイスが「アメリカの模倣」とみなされかねないと警告し、過失犯は金融部門に過大な負担を課すことになると懸念した。1 1989年6月12日の連邦参事会の教書は、二つの問題を切り離すことによってこれらの懸念に答えた。犯罪収益の故意による洗浄は、新設の第305条bisにおいて司法作用に対する罪とされた。金融専門家が資産の実質的支配者を確認しなかったことは、新設の第305条terにおいて別個の危険犯とされた。2
教書は法案を国際的な文脈の中に位置づけた。教書は、1988年12月20日の麻薬及び向精神薬の不正取引の防止に関する国際連合条約、すなわちウィーン条約を引用した。同条約は、締約国に対し麻薬収益の洗浄を犯罪化し、没収を定めることを求めていた。教書はまた、顧客の確認に関する欧州評議会閣僚委員会勧告第R(80)10号、及び銀行システムの犯罪的利用の防止に関するバーゼル銀行監督委員会の1988年12月の原則声明を引用した。3 教書は米国の手法と比較した。米国は1986年以来、18 U.S.C. §§ 1956及び1957に基づき故意のマネーロンダリングを処罰し、高額現金取引報告に依拠していた。スイス政府は、スイスには比肩し得る報告制度がなく、ドル取引の報告義務は銀行秘密と衝突し得ると指摘した。教書はまた、企業の刑事責任を退けてこれを刑法総則の後の改正に委ね、さらに犯罪類型を麻薬収益に限定することも退けた。4
議会と1990年3月23日の法律
議会は法案を89.043の番号で審議した。国民議会は、Kopp事件に関するPUK報告書の公表から3日後の1989年11月27日にこれを審議した。議論の焦点は二点であった。すなわち、過失による洗浄を処罰すべきか否か、及び犯罪組織への参加を第305条bisに明示すべきか否かである。専門家証言を含む委員会の非公開議事録が報道機関に漏洩しており、報告者の一人であるCotti議員は、守秘義務違反により専門家が今後委員会への出席をためらうことになると苦言を呈した。5 両院は1990年3月23日の最終採決で法律を可決した。1990年6月1日に連邦官報で公布された後、国民投票の請求期間は1990年7月2日に請求なく満了した。連邦参事会は新規定を1990年8月1日に施行した。6 1989年から係属していた、マネーロンダリングの犯罪化を求めるジュネーブ州の州発議は、新法がその要求を満たしたとして、その後全州議会により処理済みとされた。7
注
- 1989年6月12日のBotschaft（前掲）、1075〜1076頁。 ↩
- 1989年6月12日のBotschaft（前掲）、1061〜1062頁及び1077〜1089頁。 ↩
- 1989年6月12日のBotschaft（前掲）、1071〜1072頁（1988年12月20日のウィーン条約。欧州評議会勧告第R(80)10号。1988年12月12日に十か国グループの中央銀行総裁が採択した原則声明）。 ↩
- 1989年6月12日のBotschaft（前掲）、1073〜1074頁（18 U.S.C. §§ 1956及び1957並びに高額現金取引報告。ドル取引の報告義務は「kann ihrerseits mit dem Bankgeheimnis kollidieren」）、1078頁（法人の刑事責任は「sprengt freilich den Rahmen der Arbeiten am Geldwäschereitatbestand」）及び1079頁（麻薬収益への限定は「wenig sinnvoll」）。 ↩
- 連邦議会、案件89.043、"Strafgesetzbuch. Revision. Geldwäscherei"、Amtliches Bulletin、審議記録集、https://www.parlament.ch/centers/documents/de/verhandlungen-89043-1989-d-f.pdf。記録は報告者を「Cotti」とのみ記している。Flavio Cottiは1987年以来連邦参事会議員であったため、報告者はおそらくティチーノ州選出の国民議会議員Gianfranco Cottiであろう。 ↩
- 案件89.043（前掲）（1990年3月23日の最終採決。1990年6月1日の連邦官報（BBl）公布。国民投票期限1990年7月2日）；スイス刑法（SCC）第305条bis、沿革注記（1990年8月1日施行、AS 1990 1077）。 ↩
- 全州議会、ジュネーブ州の州発議（89.202）、1990年3月19日の会議、Amtliches Bulletin、https://entscheidsuche.ch/docs/CH_VB/CH_VB_001_89-202_1990-03-19.pdf でデジタル化。 ↩
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