銀行書類と情報提供義務における言語
イタリア語の顧客契約
ルガーノのプライベートバンクは、銀行ごとにほとんど変わらない一組の書類で口座を開設する。それは、口座開設書式、一般取引条件、保管規程、およびデューデリジェンスに関するスイスの銀行の行動規範（CDB 20）が定める書式による実質的支配者の申告からなる。自動的情報交換のための税務申告と投資プロファイルがこれに続き、さらに資産運用契約または投資助言契約、ならびに該当する場合にはロンバード・ローンのための質権設定契約が加わる。イタリア語を話す顧客にとって、これらの書類は通常イタリア語で利用可能である。スイス銀行協会は、CDB 20を、実質的支配者および支配者に関する書式A、I、K、SおよびTとともに、ドイツ語、フランス語、イタリア語および英語で公表している。1 ティチーノ州（カントン）外に本店を置く大半の銀行は、その書類をドイツ語またはフランス語で起草しイタリア語に翻訳させているが、ティチーノ州の銀行は当初からイタリア語で起草している。
一般取引条件は通常、言語条項を含んでいる。典型的には、銀行の書類は複数の言語で存在し、顧客が通信言語を選択し、相違がある場合には指定された言語の版が優先すると定めている。ドイツ語の原文を指定する銀行もあれば、顧客が選択した版を指定する銀行もある。第一の解決策は翻訳の誤りから銀行を保護し、第二の解決策は顧客を保護し、曖昧な定型条項はその作成者に不利に解釈されるという原則によりよく合致する。ドイツ語を読まないイタリアの顧客についてドイツ語の文書を優先すると指定する銀行は、顧客が決定的な版を理解できず、銀行は顧客が知る合理的な機会を有しなかった条項に依拠することはできないという主張にさらされる。スイスの裁判所は、普通取引約款の組入れに関する準則を適用しており、その中には、弱者または経験の浅い当事者を予期できなかった異常な条項から保護する異常条項準則が含まれる。2 このため、ルガーノの多くの銀行は、イタリア語を話す顧客についてイタリア語版を拘束力あるものと指定している。
FinSAの下での情報提供義務と顧客の言語
2020年1月1日に施行された金融サービス法（FinSA）は、金融サービス提供者に対し、契約締結またはサービス提供の前に顧客に情報を提供することを義務付けている。FinSA第9条第1項によれば、情報は「prima della conclusione del contratto o prima della fornitura del servizio」（契約締結前またはサービス提供前に）提供されなければならず、同条第3項によれば、「in forma standardizzata, in versione cartacea o elettronica」（定型化された形式で、紙媒体または電子媒体で）提供することができる。3 同法は、情報の言語に関する一般的な規定を含んでいない。金融サービス令は、基本情報文書について一つの特別な規定を含んでいる。金融サービス令（FinSO）第89条によれば、同文書は「a. in una lingua ufficiale; b. in inglese; o c. nella lingua di corrispondenza del cliente privato」（公用語、英語、または個人顧客の通信言語で）作成されなければならない。4 したがって、ルガーノの銀行のイタリアの個人顧客は、公用語として、また自らの通信言語としてイタリア語の基本情報文書を受け取ることもあるが、英語またはドイツ語で受け取ることもある。同令は、顧客にイタリア語版を求める権利を与えていない。
一般的な言語規定がないことは、言語が情報提供義務にとって無関係であることを意味しない。顧客が理解できない情報はその目的を果たさず、紛争において裁判所は、顧客が実際に情報を提供されていたかどうかを問うことがある。FinSA第72条によれば、顧客は、提供者が取引関係の枠内で作成した自らのファイルおよび自らに関するすべての文書の写しを、いつでも受け取る権利を有する。5 イタリア語しか読まないルガーノの顧客のためにチューリッヒのコンプライアンス部門がドイツ語で作成したそのようなファイルは、銀行に不利な証拠となりうる。したがって、慎重な実務は、書類、適合性および適切性の記録、ならびに通信の言語を、顧客の通信言語に合わせている。翻訳の費用は、訴訟リスクと比べれば控えめである。
注
- スイス銀行協会、「CDB 20: Revised code of conduct in the area of the fight against money laundering」、https://www.swissbanking.ch/en/news-and-positions/news/cdb-20-revised-code-of-conduct-in-the-area-of-the-fight-against-money-laundering（「The CDB 20 is published in German, French Italian and English」）。スイス銀行協会、Agreement on the Swiss banks' code of conduct with regard to the exercise of due diligence (CDB 20)、第69条第1項（2020年1月1日施行）および書式A、I、K、SおよびT、https://www.swissbanking.ch/_Resources/Persistent/6/2/e/e/62eec3df0685e359c5a376dfca79dec8b90 8ea9c/SBA_Agreement_CDB_2020_EN.pdf。 ↩
- 普通取引約款の組入れと異常条項準則（regola dell'insolito）については、BGE 109 II 452およびBGE 119 II 443以来の連邦最高裁判所の判例を参照。 ↩
- FinSA第9条第1項および第3項、イタリア語本文は https://www.droit-bilingue.ch/en-it/9/95/950.1-9-12.html。 ↩
- 2019年11月6日の金融サービスに関する令（金融サービス令、FinSO）、SR 950.11、第89条、イタリア語本文（Ordinanza sui servizi finanziari, OSerFi）、https://www.droit-bilingue.ch/en-it/9/95/950.11-89-92.html。 ↩
- FinSA第72条、イタリア語本文は https://www.droit-bilingue.ch/en-it/9/95/950.1-72-75.html。 ↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。