イタリアとのつながり
設立時に確立されたイタリアとの結び付きは、時とともに強まった。1880年から1915年までのティチーノにおける産業と銀行に関するミラノ大学の研究プロジェクトは、イタリア商業銀行（Banca Commerciale Italiana）によるBSIの支配を、イタリアの資本が州に入り込んだ経路の一つとして特定している。1 イタリア商業銀行は、1894年10月10日、ドイツ、オーストリアおよびスイスの銀行から成る国際的なコンソーシアムによってミラノで設立された。その中には、BSIの創設者の一つでもあったチューリッヒのクレディタンシュタルトが含まれていた。同行の歴史文書館の記録によれば、同行は1910年にスイス・イタリア銀行を取得し、1983年にその持分をアーヴィング・トラスト・カンパニーに譲渡したため、このミラノの銀行は70年以上にわたりルガーノに存在したことになる。2 この関係により、BSIはミラノの銀行の決済網と顧客にアクセスでき、イタリアの銀行は国境にスイスの子会社を持つことになった。このモデル、すなわちイタリアの銀行グループが支配し、または影響力を及ぼすルガーノのスイスの銀行というモデルは、第D.II章および第E.I章が説明するように、1945年以降のルガーノ金融センターを特徴づける構造の一つとなった。
BSIのその後の歴史は第D部および第E部に属するが、その概略が全体像を完成させる。1935年、同行はチューリッヒに支店を開設した最初のティチーノの銀行となった。1950年代および1960年代には、ロカルノ、ベリンツォーナ、キアッソ、チューリッヒおよびサンモリッツに支店を、ナッソー、カラカスおよび香港に事務所を擁し、スイスで最も重要な地方銀行の一つであった。その貸借対照表は1993年に72億スイスフランに達した。3 1991年に同行はスイス銀行コーポレーション（Swiss Bank Corporation）に、1998年に保険会社ゼネラリに、2014年にブラジルのBTGパクチュアル・グループに、そして2016年にEFGインターナショナルに移り、同年EFGに吸収された。4 その終焉は、スイス金融市場監督機構（FINMA）がマレーシアの1MDB事件に関連してマネーロンダリング防止義務の重大な違反を認定し、9,500万スイスフランの利益の吐き出しを命じ、EFGによる買収の承認を12か月以内のBSIの完全な統合と解散を条件とした後に訪れた。5 こうして、ゴットハルト経済に資金を供するために設立された銀行は、143年の後、現代スイス銀行業における最も著名な監督事案の一つとして終わった。第E.I章はBSIの終焉を論じている。
BSIはなぜ1914年を生き延びたのか
三つの特徴が、BSIを1914年に破綻した銀行から区別していた。その資本基盤は、バーゼル、チューリッヒおよびイタリアの外部株主を擁し、より広範であった。その準備金は株式資本のほぼ3分の1に達していたが、ティチーノ州立銀行の準備金は資本の1パーセントにすぎなかった。その経営陣は専門的であり、州の党派対立にさらされることが少なかった。それでもBSIは危機に巻き込まれた。同行の頭取は、1914年1月のクレディト・ティチネーゼに関する緊急会議に参加した。1914年1月7日の朝、ロカルノの同行の代理人は、ロカルノの銀行が閉鎖する3日前に、クレディト・ティチネーゼの株式を顧客に売却した。連邦裁判所は後に、BSIは代金を返還する責任を負うと判示した。この判決については後述する。6
注
- Università degli Studi di Milano、研究プロジェクト "Industria e banca nel Canton Ticino (1880–1915)"、プロジェクトコード2007-ATE-0033、https://expertise.unimi.it/resource/project/2007-ATE-0033。 ↩
- Intesa Sanpaolo, Historical Archives（前掲）（"BCI transferred its stake to the Irving Trust Co. in 1983"）。Intesa Sanpaolo, Historical Archives, "Banca Commerciale Italiana (BCI)"、https://internationalhistory.intesasanpaolo.com/world-map/banks/detail/IT-ISP-MAPPAESTERA-0000286/banca-commerciale-italiana-bci（"1910 saw both the acquisition of Banca della Svizzera Italiana"）。"Banca Commerciale Italiana", Wikipedia（イタリア語版）、https://it.wikipedia.org/wiki/Banca_Commerciale_Italiana、設立日と設立コンソーシアムについて最後の手段として使用。BSIの創設者の中のCredito Svizzeroについては、Pordenone（前掲）参照。 ↩
- Pordenone（前掲）。Intesa Sanpaolo, Historical Archives（前掲）。 ↩
- Pordenone（前掲）。 ↩
- FINMA, "FINMA takes action against BSI AG"（プレスリリース）、2016年5月24日、https://www.finma.ch/en/news/2016/05/20160524-mm-bsi/（1MDBに関連するマネーロンダリング防止規則および適格性要件の重大な違反、9,500万スイスフランの利益の吐き出し、12か月以内のEFGインターナショナルへの統合とBSIの解散）。第E.I章参照。 ↩
- 連邦裁判所1917年9月13日判決、Rezzonico c. Banca della Svizzera Italiana、BGE 43 II 487、https://www.servat.unibe.ch/dfr/c2043487.html。 ↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。