金精錬業者と貴金属取引業者

メンドリジオット地方の三大精錬所、すなわちバレルナのValcambi、メンドリジオのArgor-Heraeus、カステル・サン・ピエトロのPAMPについては、第F.I章で述べる。そのマネーロンダリング・リスクは、それらが処理する金属の起源にある。紛争地域の手掘り・小規模採掘による金、南米の違法採掘による金、ドバイのような取引拠点を経由した金は、武装集団への資金供与から環境犯罪や汚職に至るまで、産出地で行われた犯罪の収益を伴っている可能性がある。ティチーノ州で最もよく知られた事件は、起訴なしに終わった。連邦検察庁（OAG）は、2004年および2005年にコンゴ民主共和国で武装集団が採掘したとされる約3トンの金鉱石に関連して、戦争犯罪および略奪の共犯の疑いでArgor-Heraeusを捜査した。OAGは、同社が金の違法な起源を知っていたことを示す証拠が不十分であるとして、2015年3月に手続を打ち切った。同社はこの決定を歓迎したが、非政府組織TRIAL Internationalはこれを批判した。¹

精錬業者は、貴金属管理法に基づき認可を受けた取引用分析業者として、マネーロンダリング防止法（AMLA）第2条第2項上の金融仲介業者であり、そのマネーロンダリング防止監督は現在、上述の貴金属管理中央局にある。2025年の改正は、貴金属および宝石のディーラーについての現金の閾値を10万スイスフランから1万5,000スイスフランに引き下げた。² 2022年1月1日以降は、第F.I章で説明するとおり、紛争地域および高リスク地域からの鉱物および金属に関するスイス債務法（CO）第964j条から第964l条までのデューデリジェンス義務および報告義務が追加的に適用される。

数字でみる。2021年の国家リスク評価：

• 2015年〜2019年の報告のうち、贈賄28.95パーセント、詐欺26.63パーセント、犯罪組織7.75パーセント、³
• ドミサイル会社が関わる報告は、全報告の29.55パーセント、贈賄に関する報告の43.36パーセント、犯罪組織に関する報告の43パーセント、⁴
• 外国の契約当事者が関わる報告は60.4パーセント、⁵
• 2015年〜2019年の年間平均報告件数は4,758件（2004年〜2014年は1,113件）。⁶

注

1. Business & Human Rights Resource Centre, "Swiss slammed for closing DR Congo 'dirty gold' case"、2015年4月、https://business-humanrights.org/en/latest-news/swiss-slammed-for-closing-dr-congo-dirty-gold-case。 ↩
2. WEKA（前掲）。 ↩
3. CGMF、2021年報告書（前掲）。 ↩
4. CGMF、2021年報告書（前掲）。 ↩
5. CGMF、2021年報告書（前掲）。 ↩
6. CGMF、2021年報告書（前掲）。 ↩

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。