1990年〜2009年の年表：コンプライアンスとリラ経済の終焉
金融センターとしてのルガーノおよびティチーノ州の年表のうち、本パートは64項目を収録する。各項目には、当該事象を論じる本書の章を示す。
| 年月日 | 事象 |
|---|---|
| 1990～2008年 | |
| 1990年 | イタリアが欧州共同体内における資本移動の自由化を完了し、為替管理を撤廃する。（第D.II章） |
| 1990年2月7日 | スイスを最初の加盟国の一つとする金融活動作業部会（FATF）が、40の勧告を採択する。（第D.IV章） |
| 1990年6月28日 | イタリアの暫定措置令第167号が、為替管理に代えて国外資産の税務監視（monitoraggio fiscale）を導入する。（第E.II章） |
| 1990年8月1日 | 1990年3月23日に採択されたスイス刑法（SCC）第305条の2（資金洗浄）および第305条の3（デューデリジェンスの欠如）が施行される。（第D.III章、第D.IV章） |
| 1991年 | ソビエト連邦の崩壊により、ロシアとウクライナの鉄鋼がルガーノの商社に開放される。MMK Steel Trading（2002年）およびNLMKの商社部門（2007年）が後にティチーノに拠点を置く。（第F.I章） |
| 1991年 | チューリッヒ工科大学（ETH Zurich）のスイス国立スーパーコンピューティングセンター（CSCS）がマンノに設立される。（第I.III章） |
| 1992年2月17日 | ミラノでのマリオ・キエーザの逮捕によりマーニ・プリーテ（清い手）作戦が始まる。スイスの口座に保管されたイタリアの賄賂が、ルガーノからの司法共助の対象となる。（第D.IV章） |
| 1992年5月23日 | ジョヴァンニ・ファルコーネがカパーチで殺害される。（第D.IV章） |
| 1992年9月27日 | 有権者が63.6%の賛成で新アルプス横断鉄道（NRLA、AlpTransit）を承認する。（第C.III章） |
| 1992年10月1日 | 1991年4月25日の連邦銀行委員会通達91/1を受けて、CDB 92が発効し、フォームBを廃止する。（第D.III章） |
| 1994年2月20日 | 国民と州が51.9%の賛成でアルプス国民発議を可決し、アルプス横断貨物輸送の道路から鉄道への移行を義務づける。（第A.IV章、第C.III章） |
| 1994年4月1日 | カルラ・デル・ポンテがスイス連邦検事総長に就任する。（第D.IV章） |
| 1994年6月21日 | ティチーノが相続税・贈与税を含む州税法（Legge tributaria）を採択する。（第A.II章、第E.V章） |
| 1994年8月1日 | 1994年3月18日の最終採決で採択された1994年の法律パッケージの一部として、届出権（SCC第305条の3第2項）が施行される。同パッケージは犯罪組織罪（SCC第260条の3）と新たな没収法も導入する。（第D.IV章） |
| 1995年1月19日 | ティチーノとコモ県、ヴァレーゼ県およびヴェルバーノ＝クジオ＝オッソラ県が、レジオ・インスブリカの設立協定に署名する。（第H.I章） |
| 1995年5月7日 | カスパー・フィリガー大統領が、「J」の印と戦時中の難民政策について議会で謝罪する。（第D.I章） |
| 1995年10月3日 | 州法によりスイス・イタリア語大学（USI）が創設され、同大学は1996年10月21日に建築学部（メンドリジオのアカデミア・ディ・アルキテットゥーラ）、経済学部およびコミュニケーション科学部をもって開学する。（第A.III章、第I.III章） |
| 1995～1997年 | グッチがメンドリジオのフォックス・タウンにアウトレットを開設し（1995年）、物流・販売会社Luxury Goods Internationalをカデンピーノに置く。（第F.III章） |
| 1996年3月10日 | 改正された言語条項が、ティチーノ州およびグラウビュンデン州におけるイタリア語とロマンシュ語に対する連邦の支援を認める。（第J.I章） |
| 1996年10月4日 | 刑事事件における国際司法共助に関する連邦法（IMAC）が改正され（1997年2月1日施行）、不服申立てを終局決定に集中させるとともに、上訴権を個人的かつ直接に影響を受ける者に限定する。（第D.IV章） |
| 1996年12月 | ジャン＝フランソワ・ベルジエを委員長とする独立歴史家によるベルジエ委員会が設置される。同委員会は2002年に25の研究と最終報告書を公表する。（第D.I章） |
| 1997年3月11日 | 州法により南スイス応用科学芸術大学（SUPSI）が設立される。（第I.III章） |
| 1997年10月10日 | 1998年4月1日に施行される資金洗浄防止法（AMLA）が、デューデリジェンスおよび届出義務を金融セクター全体に拡大する。（第D.III章、第D.IV章） |
| 1997年12月14日 | ティチーノ州の新憲法が制定され、カトリック教会と福音改革派教会に公法上の法人格を付与する。（第B.I章） |
| 1997年12月19日 | 鉄道ベーストンネルの財源となる、走行距離に応じた大型車両課徴金に関する連邦法が制定される。（第A.IV章） |
| 1998年 | Assicurazioni GeneraliがBSIの唯一の株主となる。（第E.I章） |
| 1998年 | スイス資金洗浄届出事務所（MROS）が4人の職員で設立される。2025年には常勤換算で約57人を擁する。（第G.III章） |
| 1998年 | 休眠口座に関する包括和解：スイスの二大銀行が12億5,000万米ドルを支払う。（第D.I章） |
| 1998年1月28日 | 各銀行が1998年7月1日に発効するCDB 98を採択する。（第D.III章） |
| 1998年9月10日 | スイスとイタリアが、司法共助に関する欧州条約を補完する二国間協定に署名する。2003年6月1日に発効した同協定により、ティチーノとイタリアの検察官の直接の連絡が可能となる。（第D.IV章、第H.IV章） |
| 1998年11月29日 | 有権者が主要な公共交通プロジェクトのための特別基金を創設し、これがNRLAの財源となる。（第C.III章） |
| 1999年4月18日 | 2000年1月1日に施行される新連邦憲法が、イタリア語を国語および公用語として確認する（第4条および第70条）。（第A.III章、第J.I章） |
| 1999年5月4日 | イタリアの省令が、スイスを個人に関する優遇税制国のブラックリストに掲載する。（第E.II章） |
| 1999年6月21日 | 欧州共同体との陸上輸送協定が大型車両課徴金を受け入れ、スイスの道路を40トン貨物車に開放する。（第A.IV章、第C.III章） |
| 1999年10月1日 | 銀行法の改正により州立銀行が再定義される。州の保証はもはや州立銀行の要件ではない。（第C.IV章） |
| 2000年3月12日 | 国民と州が司法改革を可決し、独立した連邦刑事裁判所が創設される（連邦憲法（Cst.）第191a条）。（第J.I章、第J.II章） |
| 2001年9月25日 | イタリアの暫定措置令第350号が、税率2.5%の最初の匿名によるscudo fiscale（税の盾）を導入する。2002～2003年の再実施と合わせ、731億ユーロが表に出る。（第E.II章） |
| 2001年10月24日 | ゴットハルト道路トンネル内で2台の貨物車が衝突し、火災により11人が死亡する。（第C.III章） |
| 2002年 | 報道の推計によれば、イタリア人がスイスに保有する4,000億スイスフランのうち、2,500億スイスフランがティチーノにある。（第E.I章） |
| 2002年1月1日 | 「効率化法案」により、組織犯罪および複雑な経済犯罪に対する管轄権が連邦に与えられる。（第D.IV章、第J.II章） |
| 2002年3月22日 | 禁輸法がスイスの制裁命令の法的根拠を定める。同法は、スイスが2002年9月10日に国際連合に加盟した数か月後の2003年1月1日に施行される。（第F.I章、第G.II章） |
| 2002年6月1日 | 人の自由移動に関する協定が発効する。イタリア国民に対する完全な自由移動は2007年6月1日に実現する。（第H.I章） |
| 2002年6月21日 | 連邦議会が、連邦参事会の留保を押し切って、ベリンツォーナを連邦刑事裁判所の所在地に選ぶ。（第J.II章） |
| 2003年 | 約3万3,000人の越境通勤者がティチーノで働いている。その数は2020年までに7万人を超える。（第H.I章） |
| 2003年6月16日 | ルガーノの刑事重罪裁判所が、ンドランゲタの麻薬収益の資金洗浄を理由に、ルガーノの弁護士に14年の刑を言い渡す。連邦裁判所は2004年11月に判決を確定させる。（第D.IV章） |
| 2003年10月1日 | 企業の刑事責任が、当初は第100条の4として、2007年からはSCC第102条として施行される。同日、連邦議会が最初の11人の連邦刑事裁判官を選出する。（第D.IV章、第J.II章） |
| 2004年 | USIがイタリア語圏スイスで初めての情報学部を創設する。（第I.III章） |
| 2004年4月1日 | 連邦刑事裁判所がベリンツォーナで業務を開始する。ルガーノは1881年に州控訴裁判所の所在地となっていた。（第C.I章、第D.IV章、第G.III章） |
| 2004年6月 | TILO（Treni Regionali Ticino Lombardia）が設立され、2025年には2,500万人の乗客を運ぶ。（第H.I章） |
| 2004年10月26日 | スイスと欧州共同体が貯蓄課税協定を締結する。2005年7月1日から、スイスの支払代理人はEU居住者の利子に対して税を源泉徴収する（15%、その後20%および35%）。（第E.II章） |
| 2006年 | USIの金融研究所をパートナーの一つとして、スイス金融研究所（Swiss Finance Institute）が設立される。（第I.III章） |
| 2006年3月22日 | 連邦最高裁判所はBGE 132 III 460において、独立系資産運用会社は、顧客が十分な情報を得たうえでこれを放棄していない限り、リトロセッションを引き渡さなければならないと判示する。（第E.III章） |
| 2006年6月2日 | カモリーノとヴェツィアを結ぶ全長15.4キロメートルのチェネリ・ベーストンネルの建設が始まる。（第C.III章） |
| 2007年7月1日 | スイスがハーグ信託条約を適用する（イタリアは1992年1月1日から）。（第A.III章、第E.III章） |
| 2007年10月5日 | 2010年1月1日に施行される連邦言語法が、何人にも連邦当局とイタリア語でやり取りする権利を与える。（第J.I章） |
| 2007年10月30日 | 改正ルガーノ条約がルガーノで署名される。同条約は2011年1月1日にスイスについて発効する。（第B.I章、第H.IV章） |
| 2008～2018年 | |
| 2008年 | ティチーノの銀行数が77行でピークに達し、支店数は275、従業員数は7,619人となる。BSIがBanca del Gottardoを買収する。（第E.I章） |
| 2009年 | カモッラおよびサクラ・コローナ・ウニータのためにタバコ密輸の収益を洗浄したとして9人の被告人が起訴されたベリンツォーナのMontecristo裁判で、イタリア人被告人2人が有罪、7人が無罪とされる（7月）。2012年に事件がベリンツォーナに差し戻された後、最終的に9人全員が無罪となる。ルガーノのRoscoba事件は、加重背任および文書偽造による有罪判決をもって終結する。（第D.IV章、第G.III章） |
| 2009年1月1日 | スイス金融市場監督機構（FINMA）が、連邦銀行委員会、連邦私保険局および資金洗浄防止監督庁の業務を引き継ぐ。（第C.IV章） |
| 2009年3月13日 | 連邦参事会が、経済協力開発機構（OECD）モデル租税条約第26条に基づく行政共助に関するOECD基準を採用する。（第E.II章） |
| 2009年7月1日 | イタリアの暫定措置令第78号第12条が、ブラックリスト掲載国にある未申告資産を隠匿所得と推定し、更正期間を2倍にする。（第E.II章） |
| 2009年9月15日 | 第3次税の盾（scudo ter）が始まる。2010年4月30日まで延長され、20万6,608件の申告により1,045億ユーロが表に出て、その97.6%が本国に還流される。2010年2月までに申告された850億ユーロのうち、約600億ユーロがスイスに保有されていた。（第E.II章） |
| 2009年10月28日 | グアルディア・ディ・フィナンツァ（財務警察）と歳入庁（Agenzia delle Entrate）が、イタリアにあるスイスの銀行の支店および代理人76か所を立入検査する。（第E.II章） |
| 2009年12月1日 | 大評議会が改正LFid（受託者業務の遂行に関する法律）を採択する。連邦最高裁判所は2011年11月24日にこれを一部無効とし、同法は2012年7月1日に施行される。（第E.III章） |
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。