マネーロンダリング防止法とトラベル・ルール
誰が金融仲介業者か
マネーロンダリング防止法は、暗号資産およびデジタル資産に関するサービス提供者に及んだ、スイス金融市場法の最初の法体系であった。マネーロンダリング防止法（AMLA）第2条第3項の一般条項によれば、業として他人に属する資産を受け入れもしくは預かり保有し、またはその投資もしくは移転を補助する者は、金融仲介業者である。マネーロンダリング防止令は、提供者が顧客と継続的な取引関係を有し、または仮想通貨に対する処分権を行使する場合に、第三者への仮想通貨の移転を補助する行為を、支払取引に関連するサービスとして扱う。非現金の支払手段（支払手段として用いられる仮想通貨を含む）の発行または管理、および資金または価値の移転業務についても同様である。外国為替その他の資産の他人の計算による取引は、取引活動に関する別個の規定の対象となる。1スイスフランと引換えにビットコインを販売する取引所、顧客のためにトークンを購入するブローカー、顧客のために鍵を保有するカストディアン、および事業者のためにUSDTを受け入れる支払サービス提供者は、いずれもこの条項に該当する。スイス金融市場監督機構（FINMA）がICOガイドラインで述べていたとおり、支払トークンの発行者も同様である。ソフトウェアのみを提供し顧客の鍵を一切管理しないノンカストディアル・ウォレットの提供者は、他人の資産を保有も移転もしないため、金融仲介業者ではない。
2020年1月1日の金融機関法（FinIA）の施行以来、健全性監督を受けていない一般条項上の金融仲介業者は、FINMAが承認した自主規制機関に加入しなければならない。マネーロンダリング防止の目的でFINMAの直接監督を受ける仲介業者という従来の類型は廃止された。2スイスの暗号資産およびデジタル資産のサービス提供者の大半は、ツークのVQF、またはこの分野で専門知識を蓄積してきた他の機関のいずれかに加盟している。ティチーノ州の一部の提供者は、第E.III章で述べるティチーノ州の受託業者の自主規制機関のように、地元の受託業界に近い機関を選んでいる。自主規制機関はデューデリジェンス義務の遵守を監督し、年次監査を実施し、会員を除名することができ、除名は営業する権利の喪失につながる。
デューデリジェンス義務
義務は、他の金融仲介業者の場合と同じである。すなわち、契約相手方および実質的支配者の本人確認（AMLA第3条および第4条）、異常な取引およびより高いリスクについての特別な解明（AMLA第6条）、記録（AMLA第7条）、組織的措置（AMLA第8条）、ならびに十分な根拠のある疑いがある場合のスイス・マネーロンダリング報告局（MROS）への報告義務（AMLA第9条）である。3暗号資産およびデジタル資産については、これらの義務は特有の内容を有する。提供者は、公開ブロックチェーン上では過去の取引を通じて追跡することのできるトークンの出所を評価しなければならない。大半の提供者は、ダークネット市場、ミキサー、制裁対象の事業体または詐欺との関連についてアドレスを評点化するブロックチェーン分析サービスを利用している。ミキシング・サービスや制裁対象の取引所を経由したトークンは、解明を要する危険信号である。
FINMAは、暗号資産およびデジタル資産の交換取引について本人確認の閾値を引き下げた。2021年1月1日以降、改正されたFINMAマネーロンダリング防止令は、資金または価値の移転ではなく継続的な取引関係を伴わない仮想通貨の取引について、1,000スイスフランから契約相手方の本人確認を求めており、他方で両替取引の閾値は5,000スイスフランに据え置かれている。関連していると思われる取引は合算され、提供者が仮想通貨の売買のために現金その他の匿名の支払手段を受け入れる場合には、30日以内の関連取引によって閾値を超えることを防止するための技術的予防措置を講じなければならない。4引き下げられた閾値は、犯罪者が多額の資金を暗号資産ATMやオンライン取引所での少額の購入に分割するリスクを反映している。
注
- AMLA第2条第3項、https://www.droit-bilingue.ch/de-en/9/95/955.0-2-5.html（"persons who on a professional basis accept or hold on deposit assets belonging to others or who assist in the investment or transfer of such assets"）；2015年11月11日のマネーロンダリングおよびテロ資金供与の防止に関する命令（AMLO）、SR 955.01、第4条第1項、第1bis項および第2項（仮想通貨の移転；非現金の支払手段としての仮想通貨；資金または価値の移転）、https://www.droit-bilingue.ch/de-it/9/95/955.01-4-7.html、および第5条（取引活動）、https://www.droit-bilingue.ch/de-it/9/95/955.01-5-8.html。 ↩
- AMLA第14条第1項（"Financial intermediaries within the meaning of Article 2 paragraph 3 must be affiliated to a self-regulatory organisation"）、2020年1月1日発効のFinIA附属書第II号15による改正後のもの、https://www.droit-bilingue.ch/de-en/9/95/955.0-14-24.html；AMLA第12条（監督当局）、2020年1月1日発効のFinIAにより改正、https://www.droit-bilingue.ch/de-en/9/95/955.0-12-22.html。 ↩
- 1997年10月10日のマネーロンダリングおよびテロ資金供与の防止に関する連邦法（AMLA）、SR 955.0、第3条～第9条、https://www.droit-bilingue.ch/de-en/9/95/955.0-index.html（見出し：顧客の本人確認；実質的支配者の確定；特別なデューデリジェンス義務；記録保存義務；組織的措置；報告義務）。 ↩
- 2015年6月3日のFINMAマネーロンダリング防止令（AMLO-FINMA）、SR 955.033.0、第51a条第1項および第1bis項（"1000 Franken"；"innerhalb von 30 Tagen" の関連取引）、2021年1月1日発効の2020年11月4日のFINMA命令により挿入、https://www.droit-bilingue.ch/de-it/9/95/955.033.0-51a-55.html；第51条第1項a号（"5000 Franken bei Geldwechselgeschäften"）、https://www.droit-bilingue.ch/de-it/9/95/955.033.0-51-54.html。 ↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。