1MDB、PetroSaudi、スイスの銀行
ベリンツォーナで審理された最大の金融詐欺は、マレーシアの政府系ファンド1MDBに関するものであった。2024年8月28日、刑事部は、報道機関がTarek ObaidおよびPatrick Mahonyと特定したジュネーブを拠点とする会社PetroSaudiの取締役2名を、1MDBからの10億米ドルを超える横領に関連する詐欺、さらなる送金に関する不正経営の幇助、および加重マネーロンダリングで有罪とした。中核となる行為は2009年8月から2011年5月までのものであった。同裁判所は、それぞれ禁錮7年および6年を言い渡し、没収に加えて、横領された金額について1MDBに連帯して賠償するよう命じた。1 報道によれば、返済すべき金額は利息を含めて17億5,000万米ドルを超え、被告人の一人の弁護人は直ちに控訴すると表明した。2 この判決は確定していなかった。
1MDB事件群には、ルガーノに関わる側面がある。第E.I章では、ルガーノの銀行BSIの終焉を述べた。スイス金融市場監督機構（FINMA）は2016年5月、1MDBに関連してBSIにマネーロンダリング防止規則の重大な違反を認定し、9,500万スイスフランの利益の吐き出しを命じるとともに、12か月以内のEFGへの統合と解散を求めた。シンガポールでは、高等法院が、1MDBの子会社がBSIに対して提起した約3億9,400万米ドルの請求の却下を拒否している。3 スイスでは、前述のとおり、連邦検察庁（OAG）が2025年8月に略式命令によってJ.P. Morgan (Suisse)に対する事件を終結させた。このように、ベリンツォーナにおける刑事手続と他所における規制上および民事上の手続は一つの全体像を形成しており、その中で連邦刑事裁判所が主たる行為者の有責性を判断する一方、銀行の責任は規制当局、検察官および民事裁判所によって処理される。
Lava Jato：ペトロブラスとオデブレヒト
ブラジルの石油会社ペトロブラスと建設グループのオデブレヒトをめぐる汚職事件群は、2010年代半ば以降スイスにおける手続を生み、そこではスイスの銀行の口座が調査され、資産が凍結された。スイスは、ブラジルの検察官が最も頻繁に協力した国の一つであり、オデブレヒトは、ブラジルおよび米国の当局のみならずスイスの当局からも罰金を科された。OAGの2025年の報告書は、この事件群におけるさらなる有罪判決を記録しており、その中にはPictet事件における約410万米ドルの送金、J. Safra Sarasin事件における約7,100万米ドルの送金が含まれる。4 銀行の事件の大半は略式命令によって終結した。ルガーノのPKB Privatbankは2024年3月に75万スイスフランの罰金を、Banque Pictetは2025年6月に200万スイスフランの罰金を、J. Safra Sarasinは2025年8月に350万スイスフランの罰金を受け入れた。5 この事件群における連邦刑事裁判所の役割は、主として不服申立部にあった。同部は、差押えおよびブラジルへの銀行書類の送付に対する口座名義人の不服申立てを判断した。また、略式命令を受け入れなかった個々の銀行員や仲介者の公判にもその役割があった。Lava Jato事件は、金融センターにとって、同裁判所の司法共助に関する判例がその刑事判決と同じほど重要であり得ることを示している。
注
- 連邦刑事裁判所、判決SK.2023.24に関するプレスリリース、2024年8月28日、https://www.bstger.ch/de/media/comunicati-stampa/2024/2024-08-28/1424.html。被告人には判決が確定するまで無罪の推定が及ぶ。 ↩
- 「Swiss court convicts two PetroSaudi executives over $1.8bn 1MDB fraud」、BusinessDay（Reuters）、2024年8月28日、https://www.businessday.co.za/bd/world/europe/2024-08-28-swiss-court-convicts-two-petrosaudi-executives-over-18bn-1mdb-fraud/。 ↩
- 「BSI Bank Faces US$394 Million Charges for 1MDB Fraud」、AML Watcher、2024年、https://amlwatcher.com/news/bsi-bank-faces-us394-million-charges-for-1mdb-fraud。BSIに対するFINMAの手続については、第E.I章および第G.III章を参照。 ↩
- Wikipedia「Operation Car Wash」、https://en.wikipedia.org/wiki/Operation_Car_Wash（最後の手段として参照）。61か国との協力（スイスは最も頻繁な協力相手の一つ）、ならびにブラジル、スイスおよび米国の当局がオデブレヒトに科した罰金について。スイス連邦検察庁、Rapporto di gestione 2025（前掲）、26–27頁。 ↩
- スイス連邦検察庁、Rapporto di gestione 2025（前掲）。PKBについては第G.III章を参照。 ↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。