マネーロンダリングが金融センターに教えるもの

マネーロンダリングが犯罪とされてから35年を経て、ジュネーブの金融センターは、1977年のデューデリジェンス協定が素描していた要請を内面化した。すなわち、顧客を知り、その資金の出所を知り、その取引の意味を知るという要請である。銀行、資産運用会社、トレーダー、そして今日ではアドバイザーにも適用されるこの要請は、金融センターの諸職業を変容させ、さらに新たな職業、すなわちジュネーブで数千人を雇用するコンプライアンスを生み出した。

もっとも、この要請には限界もある。疑わしい取引の届出件数は年に40パーセント近く増加しており、重大な事案と予防的な届出とを区別する制度の能力に疑問を投げかけている。次々と明るみに出る事件は、判断力がなお代替不可能であること、そして商業上の圧力が警告の兆候を無視させかねないことを示している。下位の職階を含め、コンプライアンス担当者の責任が増大していることは、個人の責任と機関の責任との均衡という問題を提起している。

B部で述べたジュネーブの道徳経済の伝統は、これらの問題に古くからの光を当てる。買戻権付売買の陰に隠された高利を追及した16世紀の為政者、硬貨の重さを量った両替商、取引先の署名を確認した銀行家は、手持ちの手段をもって一種のデューデリジェンスを実践していたのである。マネーロンダリング対策はその現代的形態であり、法律によって課され、技術によって装備されているが、その基礎にあるのは同じ確信、すなわち信頼を売る金融センターは誰と取引しているのかを知らなければならないという確信である。

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。