研修とコンプライアンス文化

コンプライアンスは人に依拠する。30年をかけて、ジュネーブの金融センターは専門家の層を築き上げ、その養成はそれ自体が一つの部門となった。J部で述べたInstitut supérieur de formation bancaireは、法務、リスクおよびコンプライアンスの研修を提供している。ジュネーブ大学および職業団体は、マネーロンダリング対策、制裁および貿易コンプライアンスの修了証を提供し、大手金融機関は、法律および自主規制が求める年次の必修モジュールにより、社内で職員を研修している。¹ ジュネーブのコンプライアンス・オフィサーは、実務、類型および当局の期待について意見を交換する職業共同体を形成しており、そこでは金融機関間の競争が、清廉な金融センターという共通の利益に道を譲っている。

研修よりも重要なのは文化である。コンプライアンスが事業の障害とみなされている銀行は、その手続がどうであれ、抜け道を生み出す。これに対し、収益性の高い顧客の場合も含め、経営陣がコンプライアンス部門の拒絶を支持する銀行は、健全な判断を生み出す。本章で述べた事件のほとんどすべてが、売上が疑念に優先する文化を露呈させた。今やガバナンスと上級経営者を標的とするスイス金融市場監督機構（FINMA）の制裁は、コンプライアンスの文化を統治機関の責任とした。そして第V章が示すように、刑法は、トレーダーにとってそれを個人的な責任とした。

要点。2025年から2026年にかけて、マネーロンダリング対策は、金融センターにとって新しい三つの領域に拡大した。第一に、2025年9月26日に可決された同法の改正による、弁護士、公証人および受託業者の助言活動である。これに加わるのが、2026年10月1日に規定が施行される非公開の連邦登録簿による実質的支配者の確認、ならびにトラベルルールに服し、2026年8月以降はロシアのプラットフォームの禁止にも服する暗号資産およびデジタル資産である。こうしてジュネーブのコンプライアンスは、銀行からクラスター全体へと広がった。

注

1. ISFB, “Association”（isfb.ch）：Institut supérieur de formation bancaire（高等銀行研修所）は、Association des banquiers privés genevoisの会員銀行により1987年5月に設立された非営利の職業団体であり、スイス法に基づき設立された約50の銀行・金融機関を擁し、Grand-Lancyに所在し、「法務、リスクおよびコンプライアンス」の研修分野を有する；ジュネーブ大学GSEM、継続教育プログラム（unige.ch/formcont）；Suissenégoce, “Education”（見習い研修から大学教育に至るコモディティ取引の研修）。 ↩

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。