経営者と仲介者の責任

前述したTrafiguraの元ナンバー2に対する拘禁刑の言渡しは、転換点となった。2003年に導入された企業の刑事責任は、それまで、役員が訴追されることなく事業体を制裁するために用いられてきた。批判者はこの状況を不処罰であると非難していた。2024年から2025年にかけての公開の公判は、スイス連邦検察庁が企業と同時に役員および仲介者を含む自然人を訴追する意図を有していること、そして裁判所が拘禁刑を科す用意があることを示した。¹ 不正な支払が経由する仲介者、代理人および案件紹介者もまたリスクにさらされている。前述の事件は、スイス国内外で仲介者の有罪判決につながった。

ジュネーブの企業の役員にとって、この展開は計算を変えた。企業に対する罰金は株主が負担する費用であるのに対し、拘禁刑は、役員が保険を掛けることのできない個人的なリスクである。前節でその構成要素を述べたコンプライアンス・プログラムは、企業の保護を超えて、個人の保護となった。これに資金を投じ、これを適用し、文書化する役員は、自らの個人的なリスクを低減させ、これを回避する役員はそれを増大させる。こうしてスイス法は、遅ればせながら、個人の責任追及という米国および英国の論理に追いついたのである。

注

1. “Pétrole en Angola : Trafigura est la première firme condamnée pour corruption à l’issue d’un procès en Suisse”（アンゴラの石油：Trafigura、スイスでの公判を経て汚職で有罪となった最初の企業に）（参考文献に引用）；2025年1月31日の連邦刑事裁判所判決。 ↩

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