ジュネーブの銀行と米国のプログラム
ジュネーブの複数の金融機関は、司法省と合意を締結した。2015年12月31日、Lombard Odierは9,980万米ドルの支払を定める不訴追合意に署名した。1これは当時、カテゴリー2の銀行に科された制裁金としては、2億1,100万米ドルに上ったティチーノ州の銀行BSIに次ぐ2番目の高額であった。司法省によれば、同ジュネーブの銀行は、2008年8月に始まる決定的な期間において、米国と関連を有する1,121口座を保有しており、その資産総額は最大で44億5,000万米ドルであった。2同行は、この金額は全額引当済みであり、自己資本比率に影響を及ぼさないと述べた。3公表された文書によれば、現金及び金による多額の引出しにより、米国の顧客はその資産の痕跡を断つことができた。4
同日、Crédit Agricoleのスイス子会社は、9,921万米ドルを支払ったと発表した。5その数日前には、ジュネーブを本拠とする資産運用・資産管理会社Edmond de Rothschild (Suisse)及びそのルガーノ支店が、4,520万米ドルを支払うことに合意していた。ワシントンによれば、同機関は2008年以降も、申告の有無を問わず米国の顧客の約950口座を管理し続けており、その資産は最大で21億6,000万米ドルに上った。ジュネーブの別の金融機関であるBordier & Cieは、780万米ドルを支払うこととされた。6
2015年末までに、スイスに所在する76行が司法省と合意を締結し、総額10億2,870万米ドルを支払った。7当時Lombard Odierの取締役会会長Patrick Odierが会長を務めていたスイス銀行協会は、罰金の算定方法に関する司法省の透明性の欠如を批判した。8
自らに対する捜査が開始されていたためにプログラムへの参加を認められなかったPictetは、2023年12月、司法省との間で訴追延期合意を締結した。同グループは、2008年から2014年までの間に米国の納税者に提供された資産運用・資産管理サービスに関する捜査を終結させるため、3,890万米ドルの罰金を含む1億2,290万米ドルを支払うことを約束した。9司法省によれば、同行はこの期間中、問題があるとみなされる1,637口座を保有しており、これらの口座の資産総額は2008年1月に最大56億米ドルに達し、その名義人は5,060万米ドルの納税を免れていた。10この支払には、とりわけ未申告口座から得た手数料5,200万米ドル及び未納税額3,200万米ドルが含まれる。11同行は2012年10月以来米国当局と接触しており、Tribune de Genèveが指摘したとおり、この問題は10年を要したことになる。12
| ジュネーブの金融機関 | 金額（米ドル） | 詳細 |
|---|---|---|
| Lombard Odier & Cie | 9,980万 | 2015年12月31日の不訴追合意、1,121口座、資産最大44億5,000万 |
| Crédit Agricole (Suisse) | 9,921万 | 2015年12月31日に和解を発表 |
| Edmond de Rothschild (Suisse) | 4,520万 | 2008年以降約950口座、資産最大21億6,000万 |
| Bordier & Cie | 780万 | 2015年12月に和解を発表 |
| Pictet | 1億2,290万 | 2023年12月の訴追延期合意、1,637口座、最大56億 |
要点。ジュネーブの複数の大手の銀行は、米国の納税者の未申告資産を受け入れていたことにより、米国において多額の制裁金を支払った。2015年から2023年までの間に締結されたこれらの和解は、多額の金銭と金融センターの評判の毀損という代償を払って、手続に終止符を打った。
注
- 「La banque Lombard Odier va payer près de 100 millions de dollars au fisc américain」、Le Temps、2015年12月31日。 ↩
- 「Lombard Odier et DZ Privatbank concluent un accord avec Washington」、RJB、2015年12月31日。 ↩
- Le Temps、2015年12月31日、前掲。 ↩
- 「Lombard Odier admits cash and gold withdrawals cheated US IRS」、Gulf News、2016年1月。 ↩
- RJB、2015年12月31日、前掲。 ↩
- Tribune de Genève、2015年12月19日、前掲。 ↩
- RJB、2015年12月31日、前掲。 ↩
- Tribune de Genève、2016年1月3日、前掲。 ↩
- 「Pictet paie 123 millions de dollars pour régler son contentieux avec les États-Unis」、Le Temps、2023年12月5日。 ↩
- Le Temps、2023年12月5日、前掲。 ↩
- Reuters「Switzerland’s Banque Pictet admits hiding billions from US tax authorities」、2023年12月。 ↩
- Le Temps、2023年12月5日、前掲。「Évasion fiscale : Pictet verse 123 millions à Washington」、Tribune de Genève、2023年12月4日。 ↩
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