連邦銀行委員会：監督当局の誕生

1934年の法律は、銀行業界の監督を任務とする最初の連邦当局である連邦銀行委員会を創設した。¹ その資源は当初わずかなものであった。同委員会は主として外部監査人に依拠し、監査人が銀行を検査してその報告書を委員会に送付し、委員会は違反が認められた場合に介入した。²

この間接監督のモデルには利点がある。それは公的行政の規模を抑え、監査人の専門知識を活用し、機関の自律性を尊重する。他方で弱点もある。監査人は検査対象の銀行から報酬を受けるため利益相反が生じうること、そして当局が間接的な情報に基づいて職務を行うことである。

連邦銀行委員会の権限は、数十年の間に、とりわけ投資ファンドおよび証券取引所の監督にまで拡大した。2009年、同委員会は、銀行、保険会社その他の金融仲介業者の監督を統合したスイス金融市場監督機構（FINMA）に取って代わられた。³ E部では、この現在の枠組みを説明する。

注

1. 「1934 : le secret bancaire entre dans la loi」、Le Temps、2009年4月4日。同記事は草案に定められた連邦銀行委員会に言及している。 ↩
2. Thibaud Giddey, Histoire de la régulation des banques en Suisse (1914-1972), Geneva, Droz, 2019、第IV章（「Le régime de surveillance bancaire de 1934-1935」）および第VI章（「Les débuts difficiles de la commission fédérale des banques (1935-1944)」）。同書の紹介（wp.unil.ch/labelettres）：「1934年、連邦議会は、スイスにおいて銀行を特別な規制制度に服させる最初の法律を採択した。監督当局である連邦銀行委員会――今日のFINMAの前身――が設置される」。 ↩
3. 2007年6月22日のスイス金融市場監督機構に関する連邦法。FINMAは、連邦銀行委員会、連邦民間保険局およびマネーロンダリング規制当局を統合して2009年1月1日に活動を開始した。「La FINMA sur le point de démarrer ses activités」、2008年12月9日付プレスリリース、admin.ch。 ↩

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