現行の枠組み：不正資産法
外国の重要な公的地位を有する者が保有する不正資産の凍結および返還に関する連邦法は、三つの段階を定めている。凍結は、国際司法共助手続を支援するため、または出所国がその機関の機能不全のために手続を遂行できない場合に、連邦参事会が予防措置として、重要な公的地位を有する者およびその周辺の者の資産の凍結を命じることを可能にする。1没収は、資産が不正な出所のものである場合に連邦行政裁判所が命じることができ、その者の財産がその職務の遂行に関連して異常に増加し、かつ当該国の汚職の水準が顕著に高いときは、不正な出所が推定される。2返還は、資金が住民に利益をもたらすことを確保するため、原則として出所国との合意により、国際機関または非政府組織の参加を得て、公益プログラムに資金を拠出する形で行われる。3
同法の制定に際し、議会は、刑法上の時効を資金の返還を妨げるために援用することはもはやできないと決定した。国民議会は120対62でその立場を覆した。4ある議員は、同法の目的は国際司法共助を実現することにあるが、ハイチにおけるジャン＝クロード・デュヴァリエの場合のように国家が機能不全に陥っている場合には、行政上の凍結が公益を守る唯一の手段であると指摘した。5
同法はこれまでに何度か適用されている。2011年に命じられ、約5億7,000万米ドルを対象としたエジプトの凍結は、スイスの司法当局が具体的な成果がないとして2017年8月末に共助手続を終結させ、凍結がその目的を失ったことから、2017年12月20日に解除された。6それぞれ5,600万スイスフランおよび7,000万スイスフランを対象とするチュニジアおよびウクライナの凍結は、刑事手続の進展を可能にするため、何度か延長されている。7より最近では、2026年1月5日、連邦参事会は同法に基づき、ニコラス・マドゥロおよびその関係者がスイスに保有するあらゆる資産を予防措置として凍結することを決定した。連邦参事会はまた、司法審査の前に旧シリア政府の資金がスイスから流出することを防ぐための措置も講じた。8
注意。2015年の法律が定める凍結は予防措置であり、共助手続または出所国の機能不全を前提とする。没収には、不正な出所に基づく司法判断が必要であり、一定の場合には推定が働く。返還は、公益プログラムを通じて行われる。共助手続が成果を生まなかったために2017年に解除されたエジプトの凍結は、この枠組みが出所国の協力に依存していることを示している。
注
- 外国の重要な公的地位を有する者が保有する不正資産の凍結および返還に関する2015年12月18日の連邦法（外国不法資産法、FIAA。LVP、SR 196.1）第3条および第4条、2016年7月1日施行：出所国の政府が権力を失った場合または失いつつある場合の、国際司法共助を支援するための凍結、ならびに出所国がその機構の機能不全のために共助の要件を満たすことができない場合の、没収を目的とする凍結。「Foreign Illicit Assets Act」、en.wikipedia.org（2026年9月閲覧）。↩
- LVP第14条および第15条：連邦行政裁判所による没収、公職の遂行に関連して財産が異常に増加し、かつ出所国の汚職の水準が顕著に高い場合の不正な出所の推定。「Foreign Illicit Assets Act」、en.wikipedia.org、前掲。↩
- LVP第17条および第18条：公益プログラムへの資金拠出を通じて、出所国の住民の生活条件を改善し、または法の支配を強化することを目的とする返還。「Foreign Illicit Assets Act」、en.wikipedia.org、前掲。↩
- 議会事務局、議案14.039の要約、「Blocage et restitution des avoirs illicites de personnes politiquement exposées à l’étranger. Loi」［外国の重要な公的地位を有する者の不正資産の凍結および返還。法律］、ws-old.parlament.ch（2026年9月閲覧）。↩
- 議会事務局、前掲。↩
- 連邦外務省、「Blocage des valeurs patrimoniales」、前掲。金額については、「Restitution des fonds de potentats : la Suisse se hâte lentement」［権力者の資金の返還：スイスはゆっくりと急ぐ］、swissinfo.ch（2026年9月閲覧）。↩
- RJB、「La Suisse ne collabore plus avec l’Égypte sur les fonds Moubarak」［スイス、ムバラク資金に関してエジプトとの協力を停止］、2026年9月閲覧。↩
- 連邦外務省、「Blocage des valeurs patrimoniales」、前掲。↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。