今日の銀行法
銀行法は、業として公衆から預金を受け入れ、又は不特定多数の者に融資するために複数の銀行から資金を調達する機関の活動を、スイス金融市場監督機構（FINMA）の認可に服させている。認可を得るためには、銀行は、とりわけ適切な組織、全額払込済みの最低資本金、及び非の打ちどころのない業務遂行をあらゆる面で保証する経営者を備えなければならない（銀行法（BankA、LB）第3条第2項c号）。個人の能力と誠実性に関わるこの最後の要件は、監督の重要な手段である。
銀行は、バーゼル委員会の国際基準を国内法化した自己資本、流動性及びリスク分散の要件を遵守しなければならない。Fondation Genève Place Financièreが金融センターの直面する課題の一つとして指摘するとおり、バーゼルIIIの最終基準は2025年1月1日に施行された。1これらの要件は、金融機関の規模及びリスク・プロファイルに応じて異なる。健全な小規模銀行はより軽い制度の適用を受ける一方、システム上重要な銀行は強化された要件に服する。2
同法はまた、銀行の再建及び破産並びに預金者保護についても定めている。預金は一定額まで破産において優先され、預金保険制度がその迅速な払戻しを確保する。3顧客が銀行に寄託した有価証券は破産財団に属さず、その所有者のために分別することができる。これは、資産運用・資産管理の顧客にとって不可欠な保護をなしている。4
第D部でその沿革を辿った第47条は、職業上の守秘義務を刑事法上保護している。同条は現在、故意の違反については3年以下の自由刑を、過失については25万スイスフラン以下の罰金を定めている。5同条は、法律上の情報提供義務及び証言義務、並びに行政共助及び自動的交換の手続に対しては譲歩する。
Credit Suisseの消滅後、連邦参事会は、銀行に適用される枠組み、とりわけシステム上重要な銀行の自己資本要件、流動性手段、FINMAの権限、及び上級経営者の責任の強化を提案した。6これらの改革は主として合併により誕生した大手銀行に関わるものであるが、部門全体に影響を及ぼし、激しい政治的議論の対象となっている。
注
- Allnews、2025年10月16日。Fondation Genève Place Financièreの経済調査を紹介。 ↩
- FINMA、2019年11月27日のプレスリリース「La FINMA met définitivement en œuvre le régime des petites banques」（FINMA、小規模銀行制度を最終的に実施）（finma.ch）：68の機関が参加し2019年12月31日に終了した試行段階を経て、同制度は2020年1月1日に施行された。同制度は、「特に流動性が高く、十分に資本を備えた」監督カテゴリー4及び5の銀行に限られ、リスク加重自己資本の算定を免除される（「小規模銀行は、自己資本規則のレベルにおいて、より簡素な規制制度の適用を受けることができる」）。FINMAの通達8件が改定された。連邦参事会、銀行の安定性に関する報告書、2024年4月10日（システム上重要な銀行に適用される要件）。 ↩
- esisuisseによる預金保護は、顧客1人当たり1銀行につき10万スイスフランまでである。2023年1月1日以降、清算人への支払は7営業日以内とされ、保証額の半分は有価証券又は現金で事前に積み立てられ、制度の上限は保護対象預金の1.6%、すなわち約79億スイスフランに引き上げられた。esisuisse「Changements à compter de 2023」（2023年以降の変更点）、esisuisse.ch（2026年9月閲覧）。 ↩
- 銀行法（BankA、SR 952.0）第37d条第1項：「銀行が清算される場合、第16条の意味における寄託資産は、寄託者のために清算財団から分別される」。BankA第37h条第1項：「銀行は、そのスイス国内の事業所において保有される第37b条の意味における優先預金が保護されるよう確保しなければならない」（2008年12月20日時点の法文）。 ↩
- 記事「Secret bancaire」、Wikipédia（フランス語版）（2026年9月閲覧）。 ↩
- 連邦参事会、銀行の安定性に関する報告書（大きすぎて潰せない問題に関する報告書）、2024年4月10日採択（efd.admin.ch）：直ちに実施可能な22の措置と、さらに検討を要する7つの措置。上級経営者制度、変動報酬の規制（保留期間、クローバック条項）、FINMAに過料を科す権限を付与することの検討。CDBF「Too big to fail: A senior managers regime gaining ground in Switzerland」（cdbf.ch/en/1347）。 ↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。