失脚した指導者の資産
資産運用・資産管理の黄金時代は、スイスが初めて失脚した外国指導者の資産に直面した時期でもあった。1986年のフィリピン元大統領Ferdinand Marcosの資産凍結は、その後数十年にわたりアフリカ、ラテンアメリカ、アジア及び中東の指導者が関わることとなる一連の事件の端緒となった。1
これらの事件は、困難な法的及び政治的問題を提起する。資産は多くの場合、仲介者を通じて、会社や親族の名義で預けられている。その不法な由来を立証しなければならないが、そのためには出身国の当局の協力が前提となり、その協力が得られないこともある。連邦参事会は、手続の結果が出るまでの間、憲法に基づき、予防措置として資産を凍結することができる。返還に際しては資金の使途が問題となり、スイスはこれを住民の利益となるプログラムに充てるよう努めている。
第I部では、これらの問題、とりわけアフリカの事件と、今日このような資産の凍結、没収及び返還を規律する不法資産の凍結及び返還に関する連邦法について、一章を割いて検討する。ここでは、これらの事件が、金融センターにおいて、重要な公的地位を有する顧客に伴うリスクへの認識を高めることに寄与したことを指摘すれば足りる。
注
- swissinfo.ch「Comment la Suisse a gelé les avoirs de Ferdinand Marcos」：1986年3月24日の凍結、1998年6月の6億8,300万スイスフランの返還。2015年12月18日の外国の重要な公的地位を有する者が保有する不法資産の凍結及び返還に関する連邦法（外国不法資産法（FIAA）、LVP）、2016年7月1日施行。Duvalier（Lex Duvalier、2011年2月1日）、Mobutu（2009年）及びAbachaについては、第I部第IV章を参照。swissinfo.ch「La Suisse et l’argent sale des dictateurs」。 ↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。