アバチャ事件
1993年から1998年までナイジェリアの国家元首であったサニ・アバチャは、Public Eyeによれば、22億米ドルを超える公的資金を横領した。その死後、この資金の一部がスイスまで追跡され、スイスの金融仲介業者において特定された約140の銀行口座で、7億米ドル近くが凍結された。1凍結は1999年、ナイジェリアの要請により、国際司法共助手続の過程で行われた。2
返還には何年もかかった。資産がナイジェリアに引き渡されることが可能となったのは、2005年2月の連邦最高裁判所の判決によってである。32005年から2009年までの間に、ナイジェリアはスイスから返還された8億800万米ドルを回収した。最後の700万米ドルのトランシェは2010年3月に支払われ、その際スイス外交の責任者は、スイスが自国領域内で発見された資金の全額を返還した唯一の国であることを強調した。4
第二の局面は、元独裁者の息子の一人に対してジュネーブで開始された手続の結果、第三国、特にルクセンブルクで凍結された資産に関するものであった。2014年7月にナイジェリアとアバチャ家との間で締結された合意は、没収された資産のナイジェリアへの帰属と、その息子に対する訴追の取下げを定めた。資金は本国に送還され、2014年にジュネーブ検察庁が行った刑事手続においてスイスにより没収された。52015年、ジュネーブの裁判所はその文脈で3億8,000万米ドルを返還することを決定した。2017年12月1日、連邦参事会は、約3億2,100万米ドルの返還に関するナイジェリアおよび世界銀行との合意を承認した。これは、汚職事件においてスイスがこれまでに返還した額として2番目に大きいものである。スイスは合計で10億米ドルを超える額をナイジェリアに返還している。6
Public Eyeによれば、アバチャ事件は、スイスおよびナイジェリアの非政府組織の活動のおかげで、不正資産の回収に関するスイスの積極的な政策における決定的な転換点となった。7同事件はまた、返還された資金の使途に伴う困難も明らかにした。2006年に世界銀行と非政府組織が公表した報告書は、2005年に返還された資産の一部が、すでに完了した、存在しない、放棄された、あるいは住民のニーズを考慮せずに計画されたプロジェクトに充てられていたことを示した。8そのため、2017年の合意は、資金の使途の監視に世界銀行を関与させた。
ナイジェリアの代理人であった弁護士Enrico Monfriniは、資金の所在を突き止め、凍結させ、その返還と没収を実現したのは自らのジュネーブの事務所であり、連邦は最後の手段として行動したにすぎないと指摘した。9この指摘は、資産回収において、連邦当局と並んで、弁護士や司法官といったジュネーブの実務家が果たす役割を浮き彫りにしている。
| 日付 | アバチャ事件の段階 |
|---|---|
| 1999年 | 約140の口座で7億米ドル超を凍結 |
| 2005年2月 | 資産の引渡しを認める連邦最高裁判所の判決 |
| 2005–2009年 | 8億800万米ドルの返還 |
| 2010年3月 | 最後のトランシェ700万米ドル。全資金の返還 |
| 2014年7月 | ナイジェリアとアバチャ家との合意。ジュネーブでの没収 |
| 2015年 | 3億8,000万米ドルを返還するジュネーブの決定 |
| 2017年12月1日 | 約3億2,100万米ドルに関するナイジェリアおよび世界銀行との合意 |
注
- Public Eye、「Les fonds Abacha (Nigeria)」［アバチャ資金（ナイジェリア）］、publiceye.ch（2026年9月閲覧）。↩
- RTS、「La Suisse restitue les fonds Abacha au Nigeria」［スイス、アバチャ資金をナイジェリアに返還］、2010年6月28日。同記事は、ベルンが1999年以来7億米ドル超を凍結していたとしている。↩
- Public Eye、「Les fonds Abacha」、前掲。↩
- 「Affaire Abacha : la Suisse va restituer 380 millions de dollars au Nigeria」［アバチャ事件：スイス、ナイジェリアに3億8,000万ドルを返還へ］、Jeune Afrique、2015年3月17日。RTS、2010年6月28日、前掲。↩
- Jeune Afrique、2015年3月17日、前掲。「Affaire Abacha : la Suisse rend 321 millions de dollars au Nigeria」［アバチャ事件：スイス、ナイジェリアに3億2,100万ドルを返還］、Le Temps、2017年12月5日。↩
- Le Temps、2017年12月5日、前掲。swissinfo.ch、「Accord conclu sur la restitution des fonds Abacha」、前掲。↩
- Public Eye、「Les fonds Abacha」、前掲。↩
- Public Eye、「Les fonds Abacha」、前掲。↩
- Le Temps、2017年12月5日、前掲。↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。