制裁コンプライアンス：組織と実務
制裁のコンプライアンスは、金融機関及びトレーダーに特別な組織体制の整備を求めており、その要素は2022年以降より明確になってきた。
第一の要素はスクリーニングである。顧客、実質的支配者、取引相手、船舶、港湾及び商品を、スイス、欧州、英国及び米国のリストに照らして、自動化されたシステムにアラートの人的分析を組み合わせて確認しなければならない。リストは絶えず変化しており、経済省経済事務局（SECO）が発表する定期的な拡大には即時の更新が求められる。1
第二の要素は所有及び支配の分析である。制裁は、リスト掲載者と、その者が所有又は支配する団体を対象とするが、その基準は制度ごとに異なる。多くの場合複雑で隠蔽されている所有構造を特定することが、作業の中核をなす。E部で述べた法人の透明性に関する法律は、スイスの事業体についてこの特定を容易にするであろう。
第三の要素は取引の分析である。取引は、当事者のいずれもリストに掲載されていなくても、商品、その原産地、仕向地、船舶、保険会社又は資金供給を理由として禁止されることがある。トレーダーは、商品の原産地を書面化し、価格上限の遵守を検証しなければならない。
第四の要素はガバナンスである。高リスクの取引関係及び取引に関する決定は、適切な階層で行われ、書面化され、必要な場合には経済省経済事務局の許可に付されなければならない。契約には、違法となった約定の停止又は解除を可能にする制裁条項を盛り込まなければならない。
第五の要素は外国の制度の考慮である。ドル建てで業務を行い、欧州連合（EU）に子会社を有し、又は米国若しくは欧州の取引相手と取引するジュネーブの金融機関は、実際上、これらの法域の制裁を遵守しなければならない。A部で想起したとおり、これらの当局は、その規則に反するドル取引について欧州の銀行に多額の制裁金を科してきた。
| 要素 | 内容 |
|---|---|
| スクリーニング | 個人、団体、船舶、港湾及び商品のリストとの照合 |
| 所有及び支配 | 制裁対象者が所有又は支配する団体の特定 |
| 取引の分析 | 商品、原産地、仕向地、輸送、保険及び資金供給の検証 |
| ガバナンス | 書面化された決定、許可、契約条項 |
| 外国の制度 | 連結点に応じた欧州、英国及び米国の制裁の考慮 |
注
- 経済省経済事務局、「Mesures en lien avec la situation en Ukraine」、前掲。↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。