重要な公的地位を有する者
重要な公的地位を有する者（PEP）は、規制が最も高度な警戒を求める顧客の類型である。マネーロンダリング防止法（AMLA）は、外国のPEP（国家元首又は政府の長、閣僚、高位の裁判官、政党の幹部、国家的重要性を有する国有企業の経営者）、国内のPEP、国際機関のPEP、及び家族的、個人的又は事業上の結び付きによりこれらと近い関係にある者を区別して、これを定義している。1
外国のPEPとの取引関係は、いかなる場合にもリスクの高い取引関係とみなされる。これには強化された注意義務措置が必要となる。すなわち、取引関係の開設及び継続についての上級経営陣による承認、資金及び資産の出所の詳細な解明、強化された取引モニタリング、そして定期的な見直しである。2これらの要件は、PEPの資産が汚職、公金の横領又は職権の濫用に由来するリスクに対応するものである。
ジュネーブ金融センターにとって、この顧客類型はとりわけ重要である。E部では、このセンターの顧客がとりわけ中東、ラテンアメリカ及び東欧から来ていることを想起し、I部ではアフリカとの関係の重要性を示す。これらの地域では、経済的エリートと政治的エリートが大きく重なり合っており、多くの巨額の資産が公職の保持又は権力への近さと結び付いている。PEPが正当に取得した資産と汚職に由来する資産とを区別することは、コンプライアンスにおける最も微妙な作業の一つである。
E部がFerdinand Marcosに関連して言及した、失脚した指導者の資産をめぐる事件を契機として、スイスは資産の凍結、没収及び返還のための特別な制度を発展させた。この制度は、2016年に施行された外国のPEPが保有する不正資産の凍結及び返還に関する連邦法に法典化されている。3I部でアフリカの事件に関連して詳しく紹介する同法は、出身国が手続を遂行できない場合に、連邦参事会が予防措置として資産を凍結することを認めている。また、没収及び返還の手続を開始することも認めている。
注
- マネーロンダリング防止法（AMLA。SR 955.0。lexfind.ch）第2条aの第1項：PEPとは、「外国において重要な公的職務を委ねられている者又は委ねられていた者」（a号）、「スイスにおいて国家レベルで重要な公的職務を委ねられている者又は委ねられていた者」（b号）、及び「政府間機関において重要な職務を委ねられている者又は委ねられていた者」（c号）をいう。第2項：「PEPと密接な関係にある者とは、家族的、個人的又は事業上の理由から、第1項に掲げる者と認識可能な程度に近い関係にある自然人をいう」。↩
- スイス金融市場監督機構（FINMA）のマネーロンダリング防止命令（AMLO-FINMA。SR 955.033.0。lexfind.ch）第13条第3項：「次に掲げるものは、いかなる場合にもリスクの高い取引関係とみなさなければならない。a. 外国のPEPとの取引関係」。第13条第4項a号：国内のPEPとの取引関係は、一つ又は複数の追加的なリスク基準が存在する場合にリスクの高いものとみなされる。第15条（追加的な解明）。第19条第1項a号：「最高位の経営陣又は少なくともその構成員の一人は、次の事項について決定する。a. 第13条第3項及び第4項に基づくリスクの高い取引関係の受入れ」。↩
- 外国のPEPが保有する不正資産の凍結及び返還に関する2015年12月18日の連邦法（外国不正資産法、FIAA。SR 196.1）、2016年7月1日施行。「Foreign Illicit Assets Act」、en.wikipedia.org（2026年9月閲覧）。I部第IV章を参照。↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。