マネーロンダリングと暗号資産・デジタル資産
マネーロンダリング対策は暗号資産およびデジタル資産にも及んでおり、その枠組みはK部で述べている。暗号資産サービス提供者は、マネーロンダリング防止法（AMLA）の適用を受ける金融仲介業者である。その資格において、提供者はトラベルルールを適用し、外部アドレスの保有者の身元を確認し、疑わしい取引をマネーロンダリング通報機関（MROS）に届け出る。同機関の報告書は、暗号資産に関連する届出の割合が増加していることを示している。1 アドレスからアドレスへと資金の流れを追跡するブロックチェーン分析ツールは、当局および提供者に、現金の流れや国際銀行送金では必ずしも得られない追跡能力を与えた。ジュネーブおよび連邦のいくつかの捜査がこれを活用している。2
この資産クラスに特有のリスクは依然として存在する。ミキサー、規制を受けないプラットフォーム、自己管理型ウォレット、そして監督のない法域である。2026年8月の第20次制裁パッケージで決定されたロシアのプラットフォームへの制裁の拡大は、暗号資産およびデジタル資産がコンプライアンスにとって通常の領域となったことを示している。3 コンプライアンスを売り物としてきたジュネーブの金融センターは、これらの資産を他のあらゆる資産と同じ要求水準で扱っており、その結果、この市場におけるジュネーブのシェアは、申告され監督を受ける部分に限られている。
注
- MROS, Rapport annuel 2024（2024年年次報告書）（fedpol.admin.ch）：2024年に受理した疑わしい取引の届出は15,141件で、2023年（11,876件）比27.5パーセント増、うち1,799件が「仮想通貨に関連する」もの（2023年は1,192件）；MROS, Rapport annuel 2025（2025年年次報告書）：2025年の届出は21,087件（39.3パーセント増）、うち2,873件が仮想通貨に関連するもの（59.7パーセント増）；連邦司法警察省（FDJP）, Évaluation nationale des risques : risque de blanchiment d’argent et de financement du terrorisme lié aux crypto-actifs（国家リスク評価：暗号資産に関連するマネーロンダリングおよびテロ資金供与のリスク）, 2024年1月：2020年から2022年までの届出の約10パーセント、2022年には「13.8パーセントを下らない」。 ↩
- FDJP, Évaluation nationale des risques : risque de blanchiment d’argent et de financement du terrorisme lié aux crypto-actifs, 2024年1月：「ブロックチェーン分析ツールにより疑わしい活動の検知および追跡が容易になっている」；仮想資産サービス提供者は2018年の10未満から2022年末には204に増加したが、2020年から2023年までにMROSに届出を行ったのはそのうち24にとどまる；連邦参事会、サイバー犯罪の訴追に関する議員要請22.3017および22.3145に対する2024年6月19日付報告書（暗号通貨の追跡のための州当局の資源）；連邦警察庁（fedpol）、第3回MROS暗号シンポジウムに関する2025年11月4日付プレスリリース（ツーク、9か国から約280名が参加）。 ↩
- 経済省経済事務局（SECO）、2026年8月19日（第III章で引用）。 ↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。