個別事件から法律へ：三段階の歴史

スイスにおける不正資産の回収の歴史は、三つの段階に分けて読むことができる。第一の段階は、1986年にマルコス事件とデュヴァリエ事件によって開かれたものであり、統治者の失脚という緊急事態の中で、連邦参事会が憲法に基づき個別事案ごとに命じた凍結の段階である。Public Eyeによれば、1996年のサリナス事件と1997年のモブツ事件は、不正な資金の流れに対処するうえでのスイスの法制の弱点を明らかにした。これらの事件は、1998年のマネーロンダリング防止法（AMLA）の制定につながり、同法は金融仲介業者に対し、重要な公的地位を有する者に対する強化された注意義務を課している。¹

第二の段階は、2000年代の大規模な返還の段階である。ナイジェリアのアバチャ、アンゴラのドス・サントス、カザフスタンのナザルバエフ、ペルーのモンテシノスである。これらの事件は、返還には、凍結に加えて、出所国との協力、司法による没収決定および資金の使途に関する保護措置が必要であることを示した。コンゴ民主共和国の協力が得られなかったために、凍結された資金が2009年に元大統領の側近に返還されたモブツ事件の失敗は、この制度の限界を示した。²

第三の段階は、アラブの春によって開かれた法典化の段階である。連邦参事会は、2011年1月19日にベン・アリの資産を、2011年2月11日にムバラクの資産を、そして2011年2月21日に予防措置としてリビア政権の資産を凍結した。³スイス銀行協会によれば、スイスはこれらの資金を凍結した最初の国であったが、スイスが主に招いたのは、そもそもその資金がスイスにあったことに対する批判であった。⁴当初は憲法に基づいていたこれらの凍結は、2015年12月の外国の重要な公的地位を有する者が保有する不正資産の凍結および返還に関する連邦法の制定につながり、同法は2016年に施行された。⁵

要点。不正資産の回収に関するスイスの枠組みは、三つの段階を経て構築された。1986–1998年の個別事案ごとの凍結、2000年代の大規模な返還、そして2011年のアラブの春の凍結によって開かれ、2015年の法律に結実した法典化である。

注

1. Public Eye、「Avoirs illicites」［不正資産］、テーマ別資料、publiceye.ch（2026年9月閲覧）。↩
2. Public Eye、「Avoirs illicites」、前掲。2009年のモブツ資産の返還の「fiasco」に言及している。↩
3. 連邦外務省、「Blocage des valeurs patrimoniales」［資産の凍結］、eda.admin.ch（2026年9月閲覧）。↩
4. 「Loi modèle pour la restitution des fonds de dictateurs」［独裁者の資金の返還のための模範法］、swissinfo.ch（2026年9月閲覧）。↩
5. 「Accord conclu sur la restitution des fonds Abacha」［アバチャ資金の返還に関する合意成立］、swissinfo.ch（2026年9月閲覧）。同記事は同法の承認を2015年12月としている。↩

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。