コンプライアンス：マネーロンダリング、制裁とトラベルルール
暗号資産・デジタル資産は、マネーロンダリングおよび制裁の分野で固有の困難を生じさせる。その移転はコルレス銀行を経由せず、数分のうちに行われ、保有者が特定されていないアドレスが関与することもある。2019年、金融活動作業部会（FATF）はその勧告を暗号資産サービス提供者に拡大し、移転の際に送金人および受取人の識別情報の送付を求めるトラベル・ルールを課した。1スイス金融市場監督機構（FINMA）はこのルールをスイスの仲介業者に適用しており、仲介業者は外部アドレスとの間で移転を行う前に、当該アドレスの保有者の身元を確認しなければならない。2
第H部で検討した国際制裁は、暗号資産・デジタル資産にも及んでいる。2022年以降ロシアに対して講じられた措置には、ロシアの個人および法人に対する暗号資産サービスの提供の禁止が含まれ、スイスもこれを採用した。制裁リストには現在、ウォレット・アドレスも含まれている。3ブロックチェーン分析ツールにより、資金の出所を追跡し、違法な活動に関連するアドレスを特定することが、銀行振込が常に提供できるわけではない精度で可能となっている。ジュネーブのサービス提供者はこれを活用しており、訴追当局もますますこれに依拠している。
2010年代の事件を経て厳格なコンプライアンス文化を築いたジュネーブ金融センターは、その文化をもって暗号資産・デジタル資産に臨んでいる。信頼できる機関は、本人確認済みの顧客のみを受け入れ、チェーン上でその出所を立証できない資金を拒否し、トラベル・ルールを適用し、疑わしい取引をマネーロンダリング通報局（MROS）に届け出る。この厳格さには費用がかかり、市場の一部を排除することになるが、それこそが、ジュネーブにおいて暗号資産・デジタル資産が、通常の顧客により、通常の機関で保有される通常の資産クラスとなるための条件である。
注
- FATF, “Virtual Assets”（fatf-gafi.org）：Updated Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers, 2021年10月28日。勧告15の実施に関する対象別報告書、2023年6月（基準をこの部門に拡大して以来4回目）、2024年7月、2025年6月および2026年7月。FINMA, 2019年8月26日付プレスリリース：FINMAガイダンス02/2019は2019年6月21日のFATF基準に整合している。 ↩
- FINMA, 2019年8月26日付プレスリリース, “La FINMA publie une communication sur la surveillance relative au trafic des paiements sur la blockchain”［FINMAがブロックチェーン上の支払取引に関する監督についてのガイダンスを公表］（ガイダンス02/2019）：「伝統的な銀行振込の場合と同様に、取引の送金人および受取人に関する情報が送付されなければならない」。「FINMAの監督下にある機関は、原則として、自らの顧客に属する外部ウォレットにのみ暗号通貨その他のトークンを送付することができる」。当該ウォレットの保有関係は確認済みでなければならず、受領もそのようなウォレットからのみ行うことができる。 ↩
- 欧州連合理事会, 2022年10月6日付プレスリリース（第8次制裁パッケージ）：「暗号資産の総額にかかわらず、ロシアの個人および居住者に対する暗号資産ウォレット、口座または保管サービスの提供の全面禁止」。従前の1万ユーロの基準額は撤廃された。ウクライナ情勢に関連する措置に関する2022年3月4日の命令（SR 946.231.176.72）によるスイスのEU制裁の採用については、第H部を参照。 ↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。