チェックリスト：顧客とアフリカのある国との関係の把握

• 顧客が当該国と結びついている経路、すなわち出身、活動、公職、親族関係、投資を特定する。
• これらの結びつきを、過去の不正資産または汚職の事件を含め、スイスと当該国との関係の歴史の中に位置づける。
• 当該国の言語、法制度および諸機関、ならびにそれらを理解するために金融センターが利用できる資源を考慮する。
• 当該国およびそのリスクについて、ジュネーブに拠点を置く国際機関および非政府組織の分析を参照する。
• 貿易、投資、慈善活動といった正当な関係と、公職の行使または資源へのアクセスに結びついたリスクのある関係とを区別する。
• これらすべての要素を取引関係のリスク分析において文書化する。

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。