チェックリスト：トランザクショナル・ファイナンスの組成

• 資金供給の対象となる商品、その価値、その流動性、及びその保管場所又は輸送経路を正確に特定すること。
• 権原証券（船荷証券、検査証明書）を取得し、その発行者に照会して検証するとともに、それが唯一のものであることを確認すること。
• 他の資金供給者に、また存在する場合には担保登録簿に照会することにより、多重質入れがないことを確認すること。
• トレーダー、売主及び最終買主の信用力と評判を、カントリーリスクとともに分析すること。
• すべての当事者、船舶、港湾及び商品が、制裁制度並びにマネーロンダリング防止及び汚職防止の規則に適合していることを検証すること。
• 掛目、追加証拠金請求、及び支払の流れを管理する仕組みを設定すること。
• 適用される統一規則に従って与信を書面化し、制裁又は詐欺の場合の解除条項を定めること。

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。