チェックリスト：銀行顧客守秘義務の実務における遵守
- 秘密の対象となる情報とそれにアクセスする者を正確に特定し、そのアクセスを厳に必要な範囲に限定する。
- 第三者または当局に情報を開示する前に、法的根拠または顧客の有効な同意があることを確認する。
- スイスおよび外国の当局から受けた情報提供の要請と、その処理の経過を文書化する。
- 銀行顧客守秘義務、データ保護および報告義務に関する規則について、職員に定期的な研修を行う。
- 情報漏えいやデータ窃取を防止するため、ITシステムとデータ交換の安全を確保する。
- 秘密の遵守と、マネーロンダリング防止法令および情報交換に関する協定に定める報告義務とを両立させる。
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。