チェックリスト：連絡途絶資産と歴史的リスクの管理

• 名義人からの連絡が途絶えた取引関係を特定する手続を整備し、その追跡のためにとった措置を文書化する。
• 連絡途絶資産および休眠資産に適用される、探索、報告および公告に関する法令上・職業上の義務を遵守する。
• 古い取引関係を含め、権利者からの請求に応じるために必要なアーカイブを保存する。
• 相続人からの請求を誠実に処理し、とりわけ通常の書類を提出できない場合には、証明要件を状況に見合ったものとする。
• 機関の歴史や、論争のある体制または顧客との過去の関係から生じる評判リスクを評価する。
• 機関またはその前身に関わりうる外国の訴訟手続および調査の動向を注視する。

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。