マネーロンダリング防止と重要な公的地位を有する者 — 概観と要約

1990年以来、マネーロンダリング対策は、ジュネーブ金融センターにおけるコンプライアンスの基盤を形成してきた。第E部で述べたスキャンダルから生まれ、1997年の連邦法によって法典化され、累次の改正によって強化されたこの対策は、銀行、資産運用会社、トレーダー、そして2025年以降は一定のアドバイザーに対しても、途切れることなく強度を増してきたデューデリジェンス義務と報告義務を課している。2025年、マネーロンダリング報告室（MROS）は21,000件を超える疑わしい取引の届出を受理したが、これは2020年のほぼ4倍である。政治的に重要な人物（PEP）、すなわち国家元首、閣僚、高級官僚、国有企業の経営者およびその近親者・近しい関係者は、最も慎重な取扱いを要する顧客類型を形成している。アフリカ、中東、中南米および東欧の顧客層にサービスを提供する金融センターにとって、それはとりわけ顕著である。本章では、法的枠組みを述べ、統計を示し、政治的に重要な人物の取扱いを分析し、金融センターに痕跡を残した事案を検討する。

五つの文で

1. マネーロンダリング対策は、刑事的な柱であるスイス刑法（SCC）第305条の2および第305条の3と、予防的な柱であるマネーロンダリング防止法（AMLA）とに依拠している。後者は、スイス金融市場監督機構（FINMA）の命令とデューデリジェンス協定によって具体化され、2025年には一定のアドバイザーにまで拡大された。
2. 報告室は2025年に21,087件の疑わしい取引の届出を受理した。これは1年で39.3%の増加であり、2020年以来4倍の増加である。そのうち91.3%は銀行部門からのものであった。報告室は1,375件を訴追当局に送致した。
3. 外国の政治的に重要な人物は、義務的な強化されたデューデリジェンスの対象となる。不正資産の凍結および返還に関する法律は、失脚した指導者の資産の凍結、没収および返還を可能にしている。
4. 産出国における汚職、流用された政府系ファンド、犯罪ネットワークに関わる事案は、FINMAによる制裁、刑事上の有罪判決、そしてジュネーブの機関の消滅をもたらした。
5. コンプライアンスは、オンボーディング、モニタリング、定期的見直し、報告およびガバナンスからなる標準化された組織に依拠しているが、その実効性は、手続と同程度に個人の判断に左右される。

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。