米国の制裁とその域外適用
その適用範囲について前述した米国の制裁については、その仕組みについていくらか説明を要する。米国財務省外国資産管理局（OFAC）は、リストとプログラムを管理しており、その一次制裁は米国人及びドル取引に適用される。これらのプログラムの二次制裁は、指定対象と取引する外国人を脅かし、その者自身をリスト掲載の危険にさらす。1米国で何ら活動を行っていないジュネーブのトレーダー又は銀行も、コモディティ取引の通貨であり、そのすべての支払が米国のコルレス銀行を経由するドルを通じて、また指定のリスクを通じて、制裁にさらされ続ける。
この適用範囲は、ジュネーブにおける事件を生み出してきた。ベネズエラ、イラン又はロシアに関連する活動について米国から制裁を受けたトレーダー、ドルへのアクセスを維持するために取引関係の解消を余儀なくされた銀行、そしてスイス法が禁止していない取引の凍結をめぐる顧客と銀行の間の紛争である。2こうして、ジュネーブにおける制裁コンプライアンスは二重に規定されている。すなわち、何が禁止されるかを定めるスイス法と、何がドルで資金供給され得るかを定める米国法とによってである。J部で想起したとおり、これらの法源は英語で書かれており、その読解はコンプライアンス・チームの基本的な技能となっている。
注
- Davis Polk、「Russia sanctions update: U.S. expands secondary sanctions regime for foreign financial institutions」（2023年12月）：2023年12月22日の大統領令第14114号は、ロシアの軍需産業基盤のための取引を促進する外国金融機関に二次制裁を科す権限をOFACに付与した。「米国人による行為又は米国との関連を有する行為に適用される一次制裁の禁止とは異なり、EO 14114に基づき授権される二次制裁は、金融機関が完全に米国の管轄外で行動する場合であっても科され得る」。可能な制裁は、米国のコルレス口座の制限から全面的な資産凍結及びSDNリストへの掲載にまで及ぶ。↩
- 米国財務省、2020年2月18日付プレスリリース（Rosneftが支配するスイス法上の会社Rosneft Trading S.A.及びその社長Didier Casimiroが、PdVSAのベネズエラ産原油の販売及び輸送を仲介したとして大統領令第13850号に基づき指定）及び2020年3月12日付プレスリリース（ベネズエラの積荷を引き継いだRosneftの別のスイス子会社TNK Trading International S.A.）。Wikipedia（英語版）、項目「2Rivers」：2010年にTahir Garayevが設立し、2022年までジュネーブ、その後ドバイに拠点を置いたトレーダーで、「ロシア産原油に対する西側の制裁を回避する最大のトレーダー」となった。2024年12月17日に英国が制裁、2024年10月に価格上限に関するOFACの調査が報じられた。swissinfo.ch、2023年6月16日（Paramount SA（ジュネーブ）及びParamount DMCC（ドバイ））。↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。