1997年のマネー・ローンダリング防止法

1997年に採択され、1998年4月1日から施行されているマネーロンダリング防止法（AMLA）は、マネーロンダリングの防止のための行政法上の枠組みを確立した。同法は金融仲介業者に適用され、この用語は銀行、保険会社、証券会社、ファンド運用会社およびポートフォリオ・マネージャーを含む。同法はまた、業として他人に属する資産を受け入れ、もしくは保管し、またはそうした資産の投資もしくは移転を援助する者にも適用される。この後者の類型、いわゆるパラバンキング部門には、受託者、2020年まで認可を受けていなかった独立系資産運用会社、送金業者、両替所および貸金業者が含まれ、さらに法律実務の範囲外で金融仲介業者として行動する弁護士および公証人も含まれる。¹

同法は、金融仲介業者に一連の義務を課している。金融仲介業者は、証拠価値を有する文書に基づいて契約相手方の身元を確認しなければならない。金融仲介業者は、状況が求める注意をもって、資産の実質的支配者、すなわち最終的にそれを支配し、またはそれから利益を得る自然人の身元を確認しなければならない。取引または取引関係が異常に見える場合、またはマネーロンダリングもしくはテロ資金供与の兆候がある場合には、その経済的背景と目的を解明しなければならない。金融仲介業者はその解明を記録し、記録を10年間保存しなければならない。最後に、研修および内部統制を含め、マネーロンダリングを防止するために必要な組織上の措置を講じなければならない。²

金融仲介業者は、取引関係に関わる資産がマネーロンダリング、前提犯罪、犯罪組織またはテロ資金供与と関連していることを知り、またはそう疑うに足る合理的な根拠を有する場合がある。その場合、金融仲介業者は、連邦警察局の一部であるスイス・マネーロンダリング報告室（MROS）に直ちに届け出なければならない。届出の後、仲介業者は一定期間、顧客の指図を引き続き執行しなければならず、その間にMROSは届出を分析し、それを訴追当局に送付するか否かを決定する。訴追当局が凍結を命じた場合、資産は封鎖される。仲介業者は、顧客または第三者に届出について知らせてはならない。³

同法の施行以来、MROSへの届出件数は飛躍的に増加した。初期には毎年数百件の届出がなされていたにすぎないが、2020年代にはその数は年間1万件を超え、その大部分は銀行からのものである。⁴ この増加は、義務の拡大、金融仲介業者の感度の高まり、そして監督当局の圧力を反映している。それはまた、MROSと訴追当局が届出を処理する能力について、そして自らを守るために届け出る仲介業者による防御的届出の有用性について、疑問を提起している。

注

1. 1997年10月10日のマネーロンダリングおよびテロ資金供与の防止に関する連邦法（マネーロンダリング防止法、AMLA、SR 955.0）、1998年4月1日施行。適用範囲（第2条）、パラバンキング部門の金融仲介業者（第2条第3項）。要確認。 ↩
2. AMLAに基づくデューデリジェンス義務（契約相手方の身元確認、第3条、実質的支配者の確認、第4条、特別解明義務、第6条、記録、第7条、組織上の措置、第8条）については、SR 955.0を参照。要確認。 ↩
3. MROSへの届出義務（AMLA第9条）、顧客の指図の執行および資産凍結（2023年改正のAMLA第9a条および第10条）ならびに情報提供の禁止（AMLA第10a条）については、SR 955.0を参照。要確認。 ↩
4. MROSが受理した疑わしい取引の届出件数（2020年代には年間1万件超）については、MROSの年次報告書を参照。数値は要確認。 ↩

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。