債権者からの保護

保険契約者の債権者に対する生命保険契約の保護は、この手段を支持して最も頻繁に挙げられる特徴の一つである。スイス法の下では、二つの規定がこの効果を実現している。第一は、家族受取人の特権である。保険契約者の配偶者、登録パートナーまたは直系卑属が受取人として指定されている場合、既存の質権を留保して、受取人の請求権も契約に基づく保険契約者自身の請求権も、保険契約者の債権者による強制執行の対象とならない。第二は、加入権である。保険契約者の請求権が差し押さえられ、または保険契約者が破産した場合、受取人として指定された配偶者または直系卑属は、明示的に拒否しない限り、保険契約者の権利義務を承継する。¹

この保護は、いくつかの点で限定されている。他の者についての撤回可能な指定は、保険契約者の請求権が差し押さえられ、または保険契約者が破産宣告を受けたときに失効し、差押えが失効し、または破産が取り消された場合にのみ復活する。いずれかの者についての撤回不能の指定は、保険契約者がその処分権を放棄しているため、保険契約を保険契約者の資産から除外する。しかし、その放棄自体が、債務取立・破産法の否認可能な行為に関する規定に基づいて争われる可能性がある。したがって、保険契約者の債権者は、支払不能の直前に、または債権者を害する意図をもってなされた撤回不能の指定や多額の保険料の払込みを、債権者取消訴権（actio pauliana）によって攻撃することができる。²

保護は、強制執行がどこで行われるかにも依存する。スイスの裁判所は、スイスの保険契約者のスイスの保険会社に対する請求権にスイスの規則を適用する。自国の管轄内に居住する保険契約者に対する判決を執行する外国の裁判所は、スイスまたはリヒテンシュタインの保険法の保護規定を無視し、解約返戻金を保険契約者の資産の一部として扱う可能性がある。その裁判所は、保険契約者に保険契約の解約を命じることによって、これを差し押さえることができる。保険契約者が解約権を有している以上、保険契約者に対して管轄権を有する裁判所は、その行使を強制することができるのである。したがって、債権者に対する保護は、保険契約者、保険会社および資産がいずれも保護を与える法に服している場合に最も強く、保険契約者がその保護を承認しない裁判所を有する国に居住している場合に最も弱い。

生命保険による資産保全は、資産の隠匿とも区別されなければならない。強制執行手続において保険契約を開示しない保険契約者、既知の請求権を免れるために資産を保険契約に移転する保険契約者、あるいは離婚において配偶者の請求権を挫くために保険契約を利用する保険契約者は、民事責任を負い、多くの国では刑事責任にも問われうる。そのような目的を知り、または知るべきであった保険会社および助言者は、共犯となるリスクを負う。この手段の正当な利用とは、保険契約者に支払能力がある時点で、税務当局への完全な開示の下に手配される、まだ予見できないリスクに対する一族の資産の長期的な保護である。³

注

1. 保険契約法（VVG）第80条（配偶者、登録パートナーまたは直系卑属が受取人である場合の強制執行の排除）およびVVG第81条（差押えまたは破産の際の配偶者または直系卑属の加入権）。VVG改正後の文言および登録パートナーの追加は要確認。 ↩
2. VVG第79条（差押えまたは破産による撤回可能な受取人指定の失効、失効時の復活）、VVG第82条（否認に関する規定の留保）、および債務取立・破産法（SchKG）第285条以下（Anfechtungsklage、とりわけ贈与および無償処分に関する第286条ならびに債権者を害する意図に関する第288条）。要確認。 ↩
3. 資産保全の限界、ならびに強制執行および破産における資産隠匿の刑事責任（スイス刑法（StGB）第163条以下、とりわけ詐欺破産に関する第163条および債権者を害する資産減少に関する第164条）については、スイス刑法のコンメンタールを参照。要確認。 ↩

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。