顧客とアドバイザーにとっての含意

顧客にとって、シナリオは実務上の帰結を伴う。スイスで資産を計上している富裕な家族は、取引銀行が買収され、移転し、又は再編された場合に、自らの取決めがどのような影響を受けるかを検討すべきである。Credit Suisseの破綻後に多くの顧客が採用した、複数の金融機関へのカストディの分散は、すべてのシナリオにおいて依然として賢明である。複数の国と結びつきを持つ顧客は、とりわけ世代間の資産移転を視野に入れて、自らのブッキングセンターが自らの居住地、税務上の地位及び将来の計画に適合しているかを検討すべきである。¹

助言者にとって、シナリオはいくつかの優先事項を示唆している。顧客と資産は引き続き法域の間を移動するため、税務、規制及び制裁に関するクロスボーダーの専門知識は不可欠であり続ける。暗号資産及びデジタル資産に関する知識は、コンプライアンス及び助言における人工知能の利用に精通していることと同様に、通常の資産運用・資産管理の一部となるであろう。スイス、欧州連合（EU）及びアジアにまたがって業務を行う助言者は、マルチハブ型銀行業の世界において有利な立場に立つであろう。バーゼルの独立系資産運用会社及び弁護士は、シンガポール又はドバイで資産が計上されている顧客にも、それらの法域の規則を理解している限り、サービスを提供することができる。

助言者はまた、顧客がシナリオの限界を理解するのを助けなければならない。いかなる助言者も、UBSがスイスにとどまるか否か、又はEUとの関係がどのように展開するかを予測することはできない。助言者にできることは、異なる将来にわたって頑健性を保ち、道標が明確になるにつれて適応できる柔軟性を備えた取決めを組成することである。これが、WackとSchwartzが定式化したシナリオ・プランニングの本質的な教訓である。すなわち、実際に実現する将来を事前に知ることはできないため、その目的は複数の将来に備えることにある。

注

1. 資産承継計画におけるカストディの分散及びブッキングセンターの選択については、第E部第V章及びプライベート・クライアント向け助言に関する文献を参照。要確認。 ↩

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。