バーゼルのファミリーオフィス
ファミリーオフィスとは、一つまたは複数の一族の事務を管理する組織である。シングル・ファミリーオフィスは一つの一族に奉仕し、マルチ・ファミリーオフィスは複数の一族にサービスを提供するものであって、実質的には資産運用会社またはウェルス・プランナーである。スイスは世界有数のファミリーオフィスの所在地となっており、推計では数百のシングル・ファミリーオフィスが存在し、その多くはチューリッヒ、ジュネーブ、ツークおよびレマン湖地域にある。1
バーゼルには、より小規模ながら重要なファミリーオフィスのコミュニティがあり、その多くはこの地域の産業・製薬業の一族と結びついている。ファミリーオフィスの規制上の地位は、その構造によって異なる。一つの一族の資産のみを管理するシングル・ファミリーオフィスは、第三者のために業として行動するものではないため、原則として金融機関法（FinIA）に基づく認可の対象とはならない。複数の一族のために資産を管理するマルチ・ファミリーオフィスは、ポートフォリオ・マネージャーとして、また信託を管理する場合には受託者として、認可を必要とする。2 両者の線引きは、特にファミリーオフィスが大家族の複数の分家に奉仕する場合や、他の一族と共同投資する場合には、困難となりうる。
注
- スイスにおけるファミリーオフィスの数およびその規制上の地位については、Swiss Family Office Association、ザンクト・ガレン大学およびルツェルン応用科学大学の研究を参照。数値は要確認。 ↩
- FinIA第2条第2項a号（経済的または家族的な結びつきを有する者の資産の管理）に基づくシングル・ファミリーオフィスの認可義務の免除、およびマルチ・ファミリーオフィスの認可義務については、SR 954.1およびスイス金融市場監督機構（FINMA）の実務を参照。要確認。 ↩
本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。