デリスキングと顧客の負担

厳格なスイスの制度には、立法においてはめったに論じられないが、顧客が日々感じている側面がある。それは、銀行が顧客を避けることによってリスクを避けるという判断である。デリスキングとして知られるこの現象は、銀行が管理するにはコストがかかりすぎると考えるリスクを持つ顧客の類型全体について、取引関係を解消し、または拒絶することを指す。そのような類型には、特定の国の顧客、政治的に重要な人物、送金業者、紛争地域で活動する慈善団体、暗号資産およびデジタル資産の分野の事業者が含まれてきた。金融活動作業部会（FATF）は、デリスキングが取引をより不透明な経路に押しやり、正当な顧客を金融システムから排除しうると警告している。¹

個人顧客にとって、コンプライアンスの負担はさまざまな形で現れる。口座開設には数週間を要し、売買契約書、相続関係書類、納税申告書、監査済み決算書など、何年も前にさかのぼる資産の出所に関する書類が求められることがある。既存の取引関係は定期的に見直される。情報が欠けている場合、銀行はそれが提供されるまで取引を凍結することがある。銀行はまた、理由を示さずに取引関係を解消すると決めることもあり、これは長く問題のない取引関係を持つ顧客をしばしば驚かせる。

資金洗浄報告室（MROS）への届出後の取引関係の解消には、特別な規則が適用される。2023年の改正以降、金融仲介業者は、一定期間内にMROSから届出が訴追当局に転送された旨の通知を受けなかった場合、取引関係を解消することができる。その場合、多額の資産の引出しは、特定された口座への送金など、当局が資金の流れを追跡できる形で行われなければならない。顧客は届出について知らされないため、なぜ取引関係が終了したのかを理解できないことが多い。²

このような状況で顧客を支援する弁護士にとって、その業務はコンプライアンスと弁護活動を兼ね備えたものとなる。それは、銀行が必要とする書類を求められる前に準備し、通常と異なるストラクチャーや取引をコンプライアンス部門が理解できる形で説明することにある。取引関係が解消された場合には、資産の秩序ある移転を確保することが課題となる。顧客にとって最善の防御は、自らの資産の出所について十分に書類で裏付けられた経緯である。古くからの一族の財産と国際的な産業資産を擁するバーゼルには、誰かが手間をかけてそれを整えさえすれば、そのような書類を用意できる顧客が多い。

注

1. デリスキング、ならびにデリスキングに関するFATFの声明（2014年）およびFATF基準の意図せざる帰結に関するFATFの声明（2021年）については、FATFの公表資料を参照。要確認。 ↩
2. MROSへの届出後の取引関係の解消（資金洗浄防止法（AMLA）第9b条、2023年1月1日施行。MROSからの通知なく40営業日経過後の解消、多額の資産の引出しは追跡可能な形でのみ可能）については、SR 955.0を参照。期間および詳細は要確認。 ↩

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。